2015年12月25日在攀枝花市第九屆人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)第三十七次會(huì)議上

 

市人民政府

 

今年8月27日，市九屆人大常委會(huì)第三十四次會(huì)議審議了《關(guān)于攀枝花市2014年度市級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支的審計(jì)工作報(bào)告》，并作出了加強(qiáng)對(duì)《審計(jì)工作報(bào)告》中指出問題整改監(jiān)督的審議意見。市政府高度重視市人大常委會(huì)審議意見，召開專題會(huì)議，研究部署落實(shí)審計(jì)整改工作，在市審計(jì)局牽頭下，各部門（單位）強(qiáng)化審計(jì)責(zé)任，采取有效措施，切實(shí)糾正審計(jì)查出的問題。同時(shí)，要求突出長效機(jī)制建設(shè)，完善制度、強(qiáng)化措施、規(guī)范管理，防止類似問題再度發(fā)生。各相關(guān)責(zé)任單位高度重視審計(jì)整改工作，落實(shí)審計(jì)整改工作措施，對(duì)審計(jì)查出的問題，認(rèn)真研究，逐條整改，明確整改時(shí)限，限期整改到位。

截至10月底，《審計(jì)工作報(bào)告》中反映的五個(gè)方面問題基本整改到位。審計(jì)查處違規(guī)金額308.92萬元,相關(guān)單位已按審計(jì)決定上繳市財(cái)政104.21萬元，歸還原資金渠道4.09萬元，對(duì)實(shí)施績效工資后無依據(jù)發(fā)放生產(chǎn)性獎(jiǎng)金200.62萬元的問題，被審計(jì)單位主管部門作出了退款、誡勉談話等處理，違規(guī)行為整改率為100%；管理不規(guī)范金額84101.23萬元，相關(guān)單位按審計(jì)報(bào)告的要求已完成調(diào)賬處理82168.49萬元，對(duì)擠占專項(xiàng)資金60.95萬元的問題正積極催收，并按規(guī)范審核程序進(jìn)行處置，已歸還原資金渠道5萬元，各相關(guān)單位就超概算1663萬元事項(xiàng)正在報(bào)請(qǐng)原審批部門審批，管理不規(guī)范事項(xiàng)大部分已整改落實(shí)到位。

一、審計(jì)整改落實(shí)情況

    （一）財(cái)政管理審計(jì)整改落實(shí)情況

    1.關(guān)于市級(jí)預(yù)算收入未及時(shí)繳庫72066.55萬元的問題, 市財(cái)政局于2015年3月前分三次全部繳庫。

2.關(guān)于市經(jīng)信委未按規(guī)定列支?？?span lang="EN-US">32.18萬元、市城建資金管理辦歷年財(cái)政結(jié)余資金余額59.20萬元未繳財(cái)政、市城建資金管理辦違規(guī)支出各項(xiàng)誤餐費(fèi)1.06萬元、賬務(wù)處理不規(guī)范 6.24萬元(市經(jīng)信委0.81萬元,市森林公安局5.43萬元)的問題，市經(jīng)信委已于2015年10月前作調(diào)賬處理32.99萬元，市城建資金管理辦已于2015年7月上交財(cái)政60.26萬元，市森林公安局已于2015年10月前作調(diào)賬處理3.35萬元、完善財(cái)務(wù)手續(xù)2.08萬元。

（二）政策措施貫徹落實(shí)跟蹤審計(jì)方面

關(guān)于市財(cái)政局未及時(shí)撥付棚戶區(qū)改造財(cái)政資金970萬元的問題，市財(cái)政局報(bào)市政府批準(zhǔn)同意后，于2014年12月29日已分解下達(dá)了棚戶區(qū)改造資金指標(biāo)，目前已撥付棚戶區(qū)改造資金970萬元，其中，釩鈦產(chǎn)業(yè)園區(qū)398萬元，仁和區(qū)469萬元，米易縣103萬元。

    （三）政府投資建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)方面

    1.關(guān)于審計(jì)涉及的25個(gè)項(xiàng)目送審金額39215萬元，審定金額33816萬元，審減工程造價(jià)5399萬元, 攀枝花市經(jīng)貿(mào)旅游學(xué)校、攀枝花市第四人民醫(yī)院等相關(guān)單位已作調(diào)賬處理共計(jì)5399萬元。

    2.關(guān)于審計(jì)涉及的5個(gè)建設(shè)項(xiàng)目未經(jīng)批準(zhǔn)超項(xiàng)目概算總投資合計(jì)1663萬元的問題，攀枝花國家糧食儲(chǔ)備庫、市公安局交警支隊(duì)等相關(guān)單位正在報(bào)原審批部門批準(zhǔn)。

    （四）經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)方面

    1.關(guān)于應(yīng)繳未繳財(cái)政收入和專戶資金43.96萬元(市中心血站40.05萬元, 市供銷社2.71萬元，市委機(jī)構(gòu)編制委員會(huì)辦公室1.2萬元)的問題，上述單位已按規(guī)定全額上繳財(cái)政合計(jì)43.96萬元。

    2.關(guān)于未按財(cái)務(wù)規(guī)則進(jìn)行會(huì)計(jì)核算543.95萬元(市環(huán)境保護(hù)局512.69萬元, 市供銷社23.01萬元,市委機(jī)構(gòu)編制委員會(huì)辦公室12萬元, 市中心血站19.26萬元)的問題，上述單位已按規(guī)定作調(diào)賬處理合計(jì)543.95萬元。

    3.關(guān)于虛列和無發(fā)票列支出9.42萬元(市委機(jī)構(gòu)編制委員會(huì)辦公室無發(fā)票列支出4.42萬元, 市供銷社5萬元)的問題，市委機(jī)構(gòu)編制委員會(huì)辦公室已作調(diào)賬處理4.42萬元，市供銷社已歸還原資金渠道5萬元。

4.關(guān)于市血站實(shí)施事業(yè)單位績效工資后，無依據(jù)發(fā)放生產(chǎn)性獎(jiǎng)金的問題，其主管部門已對(duì)市血站作出了退款、誡勉談話等處理。

（五）其他審計(jì)及審計(jì)調(diào)查方面

    1.關(guān)于城鎮(zhèn)保障性安居工程跟蹤審計(jì)中市財(cái)政局未按規(guī)定及時(shí)安排城市廉租住房建設(shè)補(bǔ)充資金404.19萬元、金江鎮(zhèn)政府未及時(shí)發(fā)放住房租賃補(bǔ)貼14.45萬元、攀枝花釩鈦高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)園區(qū)管委會(huì)對(duì)金江棚戶區(qū)改造安置項(xiàng)目未嚴(yán)格執(zhí)行基本建設(shè)程序，在未取得建設(shè)用地批準(zhǔn)書、建筑工程規(guī)劃許可證、建筑施工許可證等相關(guān)手續(xù)的情況下即開工建設(shè)等問題，市財(cái)政局已于2015年5月安排廉租住房建設(shè)補(bǔ)充資金404.19萬元（攀財(cái)資綜〔2015〕10號(hào)）；金江鎮(zhèn)政府已于2015年3月通過銀行轉(zhuǎn)賬上卡的方式發(fā)放給保障對(duì)象住房租賃補(bǔ)貼合計(jì)14.45萬元；攀枝花釩鈦高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)園區(qū)管委會(huì)已按規(guī)定補(bǔ)辦并取得了國有土地使用證、建設(shè)項(xiàng)目選址意見書、建設(shè)用地規(guī)劃許可證、建設(shè)工程規(guī)劃許可證、建筑工程施工許可證等相關(guān)手續(xù)。

2.關(guān)于企業(yè)審計(jì)中市社鑫企業(yè)管理咨詢有限公司少計(jì)業(yè)務(wù)收入16.16萬元、應(yīng)計(jì)未計(jì)“固定資產(chǎn)”0.56萬元、個(gè)人違規(guī)報(bào)銷購房款4.09萬元等問題，市社鑫企業(yè)管理咨詢有限公司已作調(diào)賬合計(jì)16.72萬元、個(gè)人違規(guī)報(bào)銷購房款已退款并歸還原資金渠道4.09萬元等處理。

    3.關(guān)于審計(jì)調(diào)查中市供銷合作社聯(lián)合社理事會(huì)少計(jì)業(yè)務(wù)收入132.58萬元、仁和區(qū)將部門（單位）之間的債務(wù)列入政府性債務(wù)合計(jì)2493.59萬元的問題，市供銷合作社聯(lián)合社理事會(huì)、仁和區(qū)已全額進(jìn)行了調(diào)賬處理。

二、下一步的工作措施

在市委的正確領(lǐng)導(dǎo)和市人大常委會(huì)的監(jiān)督、支持下，全市2014年審計(jì)整改工作得到進(jìn)一步加強(qiáng)，總體情況是好的，但發(fā)展不平衡，個(gè)別單位和部門對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題的整改還未完全到位，影響了審計(jì)執(zhí)法的權(quán)威性。下一步，市政府將從四個(gè)方面加強(qiáng)審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題的整改落實(shí)。

一是高度重視審計(jì)整改工作。各單位和部門要進(jìn)一步學(xué)習(xí)貫徹《四川省人民政府辦公廳關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題整改工作的通知》（川辦函〔2012〕253號(hào)）和《攀枝花市人民政府辦公室關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題整改工作的通知》（攀辦函〔2013〕214號(hào)）精神，不斷提高對(duì)審計(jì)整改工作的認(rèn)識(shí)，更加重視審計(jì)整改工作，將審計(jì)整改工作真正落到實(shí)處。

二是切實(shí)落實(shí)整改責(zé)任制。明確被審計(jì)單位主要負(fù)責(zé)人作為整改第一責(zé)任人，對(duì)本單位、本部門的審計(jì)整改事項(xiàng)要親自管、親自抓，并對(duì)整改結(jié)果負(fù)責(zé)，整改結(jié)果在書面告知審計(jì)機(jī)關(guān)的同時(shí)，要向同級(jí)政府或主管部門報(bào)告。

三是認(rèn)真督促整改到位。健全審計(jì)機(jī)關(guān)跟蹤檢查整改情況的工作機(jī)制，建立審計(jì)整改臺(tái)賬，將未按審計(jì)要求整改的情況納入政府督查督辦工作事項(xiàng)，由政府督查機(jī)構(gòu)進(jìn)行專項(xiàng)督查。

四是嚴(yán)格依法依紀(jì)追責(zé)。市政府將把被審計(jì)單位的整改情況作為考核、獎(jiǎng)懲的重要依據(jù)，對(duì)整改不到位的，要約談單位負(fù)責(zé)人；對(duì)整改不力、造成重大影響和損失的責(zé)任單位和責(zé)任人員，要依法依紀(jì)追究責(zé)任，并在一定范圍通報(bào)問責(zé)情況。