攀枝花市審計局2020年部門預(yù)算公開

coffeezulin.com 發(fā)布時間：2020-02-20 來源：市審計局 選擇閱讀字號：[ 大中小 ] 閱讀次數(shù)：

攀枝花市審計局

關(guān)于2020年部門預(yù)算編制的說明

一、基本職能及主要工作

（一）攀枝花市審計局職能

根據(jù)《攀枝花市人民政府辦公室關(guān)于印發(fā)攀枝花市審計局主要職責內(nèi)設(shè)機構(gòu)和人員編制規(guī)定的通知》（攀府辦發(fā)〔2018〕號）文件規(guī)定，本部門主要職責是：

⑴ 主管全市審計工作。負責對市級財政收支和法律法規(guī)規(guī)定屬于審計監(jiān)督范圍的財務(wù)收支的真實、合法和效益進行審計監(jiān)督，對公共資金、國有資產(chǎn)、國有資源和領(lǐng)導(dǎo)干部履行經(jīng)濟責任情況實行審計全覆蓋，對領(lǐng)導(dǎo)干部實行自然資源資產(chǎn)離任審計，對國家和省市有關(guān)重大政策措施貫徹落實情況進行跟蹤審計。對審計、專項審計調(diào)查和核查社會審計機構(gòu)相關(guān)審計報告的結(jié)果承擔責任，并負有督促被審計單位整改的責任。

⑵ 貫徹執(zhí)行國家、省有關(guān)審計工作的方針政策和法律法規(guī)。起草地方性審計規(guī)章草案、規(guī)范性文件。制定并組織實施全市專業(yè)領(lǐng)域?qū)徲嫻ぷ饕?guī)劃。參與起草地方性財政經(jīng)濟及相關(guān)規(guī)章草案、規(guī)范性文件。組織對全市性重大投資項目、重大突發(fā)性公共事項、重要專項資金的審計和專項審計調(diào)查。對直接審計、調(diào)查和核查的事項依法進行審計評價，作出審計決定或提出審計建議。

⑶ 向市委審計委員會提出年度市級預(yù)算執(zhí)行和其他財政支出情況審計報告。向市政府和審計廳提出年度市級預(yù)算執(zhí)行及其他財政收支情況的審計結(jié)果報告。受市政府委托向市人大常委會提出市級預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支情況的審計工作報告、審計查出問題整改情況報告。向市委、市政府報告對其他事項的審計和專項審計調(diào)查情況及結(jié)果。依法向社會公布審計結(jié)果。向市直有關(guān)部門和縣（區(qū)）黨委、政府通報審計情況和審計結(jié)果。

⑷ 直接審計下列事項，出具審計報告，在法定職權(quán)范圍內(nèi)作出審計決定，包括國家和省市有關(guān)重大政策措施貫徹落實情況；市級預(yù)算執(zhí)行情況和其他財政收支，市直各部門（含直屬單位）預(yù)算執(zhí)行情況、決算草案和其他財政收支；縣（區(qū)）政府預(yù)算執(zhí)行情況、決算草案和其他財政收支，市級財政轉(zhuǎn)移支付資金；使用市級財政資金的事業(yè)單位（含直屬單位）和社會團體的財務(wù)收支；市級政府投資和以市級政府投資為主的建設(shè)項目的預(yù)算執(zhí)行情況和決算，市級重大公共工程項目的資金管理使用和建設(shè)運營情況；自然資源管理、污染防治和生態(tài)保護與修復(fù)情況；市屬國有企業(yè)和地方金融機構(gòu)、國有資本占控股或主導(dǎo)地位的企業(yè)和金融機構(gòu)境內(nèi)外資產(chǎn)、負債和損益，市政府及有關(guān)部門駐外非經(jīng)營性機構(gòu)的財務(wù)收支；有關(guān)社會保障基金、社會捐贈資金、安全生產(chǎn)和職業(yè)健康財政資金以及其他基金、資金的財務(wù)收支；國際組織和外國政府援助、貸款項目；法律法規(guī)規(guī)定的其他事項。

⑸ 按規(guī)定對市管黨政主要領(lǐng)導(dǎo)干部及其他單位主要負責人實施經(jīng)濟責任審計和自然資源資產(chǎn)離任審計。

⑹ 組織實施對國家財經(jīng)法律法規(guī)、規(guī)章、政策和宏觀調(diào)控措施執(zhí)行情況、財政預(yù)算管理及國有資產(chǎn)管理使用等與市級財政收支有關(guān)的特定事項進行專項審計調(diào)查。

⑺ 依法檢查審計決定執(zhí)行情況，督促整改審計查出的問題，依法辦理被審計單位對審計決定提請行政復(fù)議、行政訴訟或市政府裁決中的有關(guān)事項，協(xié)助配合有關(guān)部門查處相關(guān)重大案件。

⑻ 指導(dǎo)和監(jiān)督內(nèi)部審計工作，核查社會審計機構(gòu)對依法屬于審計監(jiān)督對象的單位出具的相關(guān)審計報告。

⑼ 與縣（區(qū)）黨委、政府共同領(lǐng)導(dǎo)縣（區(qū)）審計機關(guān)。依法領(lǐng)導(dǎo)和監(jiān)督下級審計機關(guān)的業(yè)務(wù)，組織縣（區(qū)）審計機關(guān)實施特定項目的專項審計或?qū)徲嬚{(diào)查，糾正或責成糾正下級審計機關(guān)違反國家規(guī)定作出的審計決定。按照干部管理權(quán)限協(xié)管縣（區(qū)）審計機關(guān)負責人。

⑽ 組織開展審計領(lǐng)域內(nèi)的交流與合作，指導(dǎo)和組織開展信息技術(shù)在審計領(lǐng)域的應(yīng)用。

⑾ 負責職責范圍內(nèi)的安全生產(chǎn)和職業(yè)健康、生態(tài)環(huán)境保護、審批服務(wù)便民化等工作。

⑿ 完成市委和市政府交辦的其他任務(wù)。

⒀ 職能轉(zhuǎn)變。進一步完善審計管理體制，加強全市審計工作統(tǒng)籌，明晰市縣兩級審計機關(guān)職能定位，理順內(nèi)部職責關(guān)系，優(yōu)化審計資源配置，充實加強一線審計力量，構(gòu)建集中統(tǒng)一、全面覆蓋、權(quán)威高效的審計監(jiān)督體系。優(yōu)化審計工作機制，堅持科技強審，完善業(yè)務(wù)流程，改進工作方式，加強與有關(guān)部門的溝通協(xié)調(diào)，充分調(diào)動內(nèi)部審計和社會審計力量，增強監(jiān)督合力。

（二）攀枝花市審計局2020年重點工作

按照全國、全省審計工作會議精神，緊緊結(jié)合市委、市政府的總體部署及要求，2019年我局擬將圍繞以下八個方面開展審計工作：一是持續(xù)開展政策跟蹤審計；二是推動財政預(yù)算執(zhí)行審計和部門決算審簽；三是加強重點民生資金項目審計；四是深化領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟責任審計；五是推進重大政府性投資項目審計；六是加大對國有企業(yè)資產(chǎn)、負債、損益情況審計；七是加快金審三期建設(shè)工作；八是做好地方黨委、政府交辦的其他事項。

2020年，我局審計項目計劃安排60個，按照審計署有重點的全覆蓋的工作要求，2020年的審計項目計劃要維持原有數(shù)量，但在審計內(nèi)容、審計深度有所增加，項目總數(shù)預(yù)計將按署定3：省定3：市級4的比例劃分。

二、單位構(gòu)成

市審計局為市級獨立核算預(yù)算單位，下設(shè)公益一類事業(yè)單位1個，攀枝花市政府投資審計服務(wù)中心（未獨立核算）。

三、收支預(yù)算情況說明

按照綜合預(yù)算的原則，市審計局所有收入和支出均納入部門預(yù)算管理。收入包括：一般公共預(yù)算撥款收入；支出包括：一般公共服務(wù)支出、社會保障和就業(yè)支出、住房保障支出。攀枝花市審計局2020年收支總預(yù)算1346.33萬元。

（一）收入預(yù)算情況審計局2020年收入預(yù)算1346.33萬元，占全年預(yù)算收入100%，比上年增加114.24萬元，增幅為9.27%，主要原因為機構(gòu)改革后增人增編。

（二）支出預(yù)算情況

市審計局2020年支出預(yù)算1346.33萬元，比上年增加114.24萬元，增幅為9.27%。其中：基本支出1265.33萬元，占全年預(yù)算支出94%，比上年增加133.24萬元，增幅為11.77%，主要原因為機構(gòu)改革后增人增編；項目支出81萬元，占全年預(yù)算支出6%，比上年減少19萬元，減幅為19%，主要原因為財政壓縮支出。

四、財政撥款收支預(yù)算情況說明

市審計局2020年財政撥款收支總預(yù)算1346.33萬元。收入包括：本年一般公共預(yù)算撥款收入1346.33萬元；支出包括：一般公共服務(wù)支出1107.49萬元、社會保障和就業(yè)支出148.74萬元、住房保障支出90.10萬元。

五、一般公共預(yù)算當年撥款情況說明

（一）一般公共預(yù)算當年撥款規(guī)模變化情況

市審計局2020年一般公共預(yù)算當年撥款1346.331232.09萬元，比2019年預(yù)算數(shù)增加114.24萬元，主要是機改后增編增人。

（二）一般公共預(yù)算當年撥款結(jié)構(gòu)情況

一般公共服務(wù)支出1107.49萬元，占一般公共預(yù)算82%；社會保障和就業(yè)支出148.74萬元，占一般公共預(yù)算11%、住房保障支出90.10萬元，占一般公共預(yù)算7%。

（三）一般公共預(yù)算當年撥款具體使用情況

1.一般公共服務(wù)（類）審計事務(wù)（款）行政運行（項）2020年預(yù)算數(shù)為990.96萬元，主要用于機關(guān)運行，其中：工資福利支出827.98萬元、商品和服務(wù)支出162.98萬元。

2.一般公共服務(wù)（類）審計事務(wù)（款）一般行政管理事務(wù)（項目）2020年預(yù)算數(shù)為81萬元，主要用于開展審計項目。

3.一般公共服務(wù)（類）審計事務(wù)（款）事業(yè)運行（項）2020年預(yù)算數(shù)為35.53萬元，主要用于投資審計服務(wù)中心運行，其中：工資福利支出28.47萬元、商品和服務(wù)支出7.06萬元。

4.社會保障和就業(yè)（類）行政事業(yè)單位離退休（款）事未歸口管理的行政單位離退休（項）2020年預(yù)算數(shù)為73.92萬元，主要用于退休人員工資及獎金，其中：商品和服務(wù)支出11.35萬元、退休費59.61萬元、醫(yī)療費補助2.96萬元。

5.社會保障和就業(yè)（類）行政事業(yè)單位離退休（款）機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費（項）2020年預(yù)算數(shù)為74.82萬元，主要用于機關(guān)基本養(yǎng)老保險。

6.住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項）2020年預(yù)算數(shù)為90.10萬元，主要用于住房公積金。

六、一般公共預(yù)算基本支出情況說明

市審計局2020年一般公共預(yù)算基本支出1265.33萬元，其中：

人員經(jīng)費1083.94萬元，主要包括：基本工資239.41萬元、津貼補貼474.3萬元、獎金19.03萬元、績效工資14.45萬元、機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費74.82萬元、職工基本醫(yī)療保險54.06萬元、公務(wù)員醫(yī)療補助繳費4.32萬元、其他社會保險繳費1.78萬元、其他工資福利支出49.10萬元、住房公積金90.10萬元、退休費59.61萬元、醫(yī)療補助2.96萬元。

公用經(jīng)費181.39萬元，主要包括：辦公費17.17萬元、水費1.72萬元、電費4.29萬元、郵電費7.36萬元、差旅費51.52萬元、公務(wù)接待費1.9萬元、工會經(jīng)費14.94萬元、福利費10.06萬元、公務(wù)用車運行維護費5.99萬元、其他交通費用48.36萬元、其他商品和服務(wù)支出18.08萬元。

七、“三公”經(jīng)費財政撥款預(yù)算安排情況說明

市審計局2020年“三公”經(jīng)費財政撥款預(yù)算數(shù)7.89萬元，其中：公務(wù)接待費1.9萬元，公務(wù)用車購置及運行維護費5.99萬元。

（一）無因公出國（境）經(jīng)費預(yù)算。

（二）公務(wù)接待費較2019年預(yù)算下降10%。主要原因是財政支出正常性壓減。

2020年公務(wù)接待費計劃用于有正式接待公函的公務(wù)接待。

（三）公務(wù)用車購置及運行維護費與2019年預(yù)算下降10%。主要原因是財政支出正常性壓減。

單位現(xiàn)有公務(wù)用車2輛，其中：轎車（7座以下商務(wù)車）1輛，越野車1輛。2020年安排公務(wù)用車運行維護費5.99萬元，用于2輛公務(wù)用車燃油、維修、車輛通行等方面支出，以保障審計工作順利開展。

八、政府性基金預(yù)算支出情況說明

市審計局2020年沒有使用政府性基金預(yù)算撥款安排的支出。

九、其他重要事項的情況說明

（一）機關(guān)運行經(jīng)費

2020年，市審計局以及下屬攀枝花市政府投資審計服務(wù)中心1家事業(yè)單位的機關(guān)運行經(jīng)費財政撥款預(yù)算為181.39萬元，比2019年預(yù)算增加2.58萬元，增長1.5%。

（二）國有資產(chǎn)占有使用情況

截至2019年底，市審計局及所屬的非獨立核算單位共有車輛2輛，其中，執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛。無單位價值200萬元以上大型設(shè)備。

（三）績效目標設(shè)置情況

2020年市審計局通用項目和專用項目均按要求實行績效目標管理，涉及一般公共預(yù)算當年撥款81萬元。

十、名詞解釋

市審計局單位預(yù)算安排支出主要用于保障本部門機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)以及本單位承擔的其他審計工作。

基本支出，是用于保障審計機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)的日常支出，包括基本工資、津貼補貼、離退休費、住房公積金和日常公用經(jīng)費等。

項目支出，是用于保障審計機構(gòu)為完成特定的行政工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標，用于專項業(yè)務(wù)工作的經(jīng)費支出。

按支出功能分類主要用于以下方面:

（一）一般公共服務(wù)，主要用于機關(guān)單位人員工資、日常運轉(zhuǎn)以及為完成特定行政工作任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標而安排的年度項目支出，主要包括：審計信息化建設(shè)及投資審計項目、經(jīng)責審計等項目支出。

（二）社會保障和就業(yè)，主要用于機關(guān)單位離退休人員支出。

（三）住房保障支出，用于機關(guān)單位按照規(guī)定標準為職工繳納住房公積金等支出。

（四）“三公”經(jīng)費，納入預(yù)決算管理的“三公”經(jīng)費，是指部門用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務(wù)用車購置及運行費和公務(wù)接待費。其中，公務(wù)用車購置及運行費反映單位公務(wù)用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費等支出；公務(wù)接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待支出。

（五）機關(guān)運行費，為保障行政單位（包含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運行用于購買貨物和服務(wù)的各項資金。包括辦公及辦公費、水費、電費、印刷費、郵電費、差旅費、會議費等費用開支。

附件：表1.部門收支總表

表1-1.部門收入總表

表1-2.部門支出總表

表2.財政撥款收支預(yù)算總表

表2-1.財政撥款支出預(yù)算表

表3.一般公共預(yù)算支出預(yù)算表

表3-1.一般公共預(yù)算基本支出預(yù)算表

表3-2.一般公共預(yù)算項目支出預(yù)算表

表3-3.一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費支出預(yù)算表

表4.政府性基金支出預(yù)算表

表4-1.政府性基金預(yù)算“三公”經(jīng)費支出預(yù)算表