2018年8月27日在攀枝花市第十屆人民代表大會常務委員會第十三次會議上

市人民政府

　　主任、各位副主任、秘書長、各位委員：

　　我受市人民政府委托，向市第十屆人大常委會第十三次會議報告2017年財政決算和2018年1至6月預算執行情況，請予審議。

　　一、2017年全市及市本級財政決算情況

　　2017年，全市上下認真貫徹黨的十八屆六中全會、黨的十九大以及習近平總書記系列重要講話精神，緊扣省第十一次黨代會對攀枝花作出的戰略定位，圍繞市第十次黨代會、市委十屆二次全體會議部署以及“一二三四”的工作思路，全力推進供給側結構性改革，著力提升經濟發展的質量，不斷增強民生民本的保障，保持了財政穩健運行。

　　（一）全市財政決算。

　　1.一般公共預算收支及平衡情況

　　2017年，全口徑一般公共預算收入完成1,113,350萬元。其中，按現行財政體制屬于中央和省級的收入為507,420萬元。

　　全市地方一般公共預算收入完成605,930萬元，為預算的101.1%，增長6.8%；全市一般公共預算支出實現1,370,352萬元，為預算的97.2%，增長12.3%。

　　按現行財政體制和有關政策辦理省與市的財政結算后，全市地方一般公共預算收支決算的平衡情況為：當年地方一般公共預算收入605,930萬元，加上級補助收入750,864萬元、上年結余36,424萬元、調入預算穩定調節基金和其它資金63,141萬元、納入一般公共預算管理的地方政府債券轉貸收入498,815萬元，總收入為1,955,174萬元。總收入減去當年實際支出1,370,352萬元、納入一般公共預算管理的地方政府債券還本支出454,500萬元、援助其他地區支出2,838萬元、上解上級支出57,091萬元后，年終滾存結余70,393萬元。年終滾存結余在按政策規定扣除安排預算穩定調節基金的31,383萬元后，實際結轉到2018年繼續使用的結轉資金為39,010萬元。

　　2.政府性基金預算收支及平衡情況

　　全市政府性基金收入完成114,563萬元，為預算的110.2%，增長87.3%；全市政府性基金支出實現204,690萬元，為預算的93.1%，增長59.1%。當年收入114,563萬元，加上級補助收入17,648萬元、調入資金6,762萬元、納入政府性基金預算管理的地方政府債券轉貸收入185,453萬元、上年結余11,367萬元后，總收入為335,793萬元。總收入減去當年實際支出204,690萬元、納入政府性基金預算管理的地方政府債券還本支出91,400萬元、調出資金23,946萬元、上解支出664萬元后，年終滾存結余15,093萬元。

　　3.國有資本經營預算收支及平衡情況

　　全市國有資本經營預算收入完成1,030萬元，為預算的100%，增長17%。全市國有資本經營預算支出420萬元，為預算的100%，下降8.7%（同口徑剔除2016年省級國有資本經營預算在攀枝花列支部分）。

　　4.社會保險基金預算收支及平衡情況

　　全市社會保險基金收入完成245,212萬元（不含省級統籌的企業職工基本養老保險基金，下同），為預算的108.5%，增長4.5%。全市社會保險基金支出實現236,688萬元，為預算的97.9%，增長1.4%。當年收入加上年滾存結余176,192萬元后，社會保險基金收入總量為421,404萬元。收入總量減去當年實際支出236,688萬元后，年終滾存結余184,716萬元。

　　（二）市本級財政決算。

　　1.一般公共預算收支及平衡情況

　　市本級地方一般公共預算收入完成281,940萬元，為預算的100.7%，增長5.7%；市本級一般公共預算支出實現600,205 萬元，為預算的96.1%，增長15.5%。

　　2017年市本級一般公共預算收支決算的平衡情況為：當年地方一般公共預算收入281,940萬元，加上級補助收入571,512萬元、下級上解收入30,758萬元、上年結余11,810萬元、調入預算穩定調節基金和其他資金44,319萬元、納入一般公共預算管理的地方政府債券轉貸收入401,200萬元后，市本級總收入為1,341,539萬元。總收入減去實際支出600,205萬元、補助下級支出261,018萬元、上解上級支出51,832萬元、納入一般公共預算管理的地方政府債券還本及轉貸支出381,900萬元、援助其他地區支出2,838萬元后，年終滾存結余43,746萬元。年終滾存結余在按政策規定扣除安排預算穩定調節基金19,399萬元后，實際結轉到2018年繼續使用的結轉資金為24,347萬元。

　　2.政府性基金預算收支及平衡情況

　　市本級政府性基金收入完成52,380萬元，為預算的124.7%，增長27.6%；市本級政府性基金支出實現90,456萬元，為預算的87.2%，增長36.3%。當年收入52,380萬元，加上級補助收入9,317萬元、下級上解收入7,754萬元、調入資金3,555萬元、納入政府性基金預算管理的地方政府債券轉貸收入173,433萬元、上年結余7,838萬元后，總收入為254,277萬元。總收入減去當年實際支出90,456萬元、補助下級支出20,063萬元、上解上級支出664萬元、納入政府性基金預算管理的地方政府債券轉貸和還本支出117,280萬元、調出資金12,539萬元后，年終滾存結余13,275萬元。

　　3.國有資本經營預算收支及平衡情況

　　市本級國有資本經營預算收入完成600萬元，為預算的100%，增長3.4%。市本級國有資本預算支出實現420萬元（調出到一般公共預算180萬元），為預算的100%，下降8.7%。

　　4.社會保險基金預算收支及平衡情況

　　市本級社會保險基金收入完成216,152萬元（不含省級統籌的企業職工基本養老保險基金，下同），為預算的110%，增長3.8%。市本級社會保險基金支出實現207,813萬元，為預算的99.3%，下降2.2%。當年收入加上年滾存結余164,124萬元后，社會保險基金收入總量為380,276萬元。收入總量減去當年實際支出207,813萬元后，年終滾存結余172,463萬元。

　　（三）認真貫徹人大決議。

　　1.重點支出情況

　　2017年，在市委的堅強領導下，各級各部門認真落實市人大及其常委會的各項決議決定和審查（審議）意見，嚴格遵循“兩保一轉”的保障序列，持續加大對民生和公共服務領域的投入，僅市本級一般公共預算支出就保持了兩位數以上的增長，其中：教育支出實現94,788萬元，主要用于統一城鄉義務教育學校生均公用經費基準定額、義務教育學生營養改善、免除普通高中建檔立卡困難學生學雜費；農林水支出實現25,304萬元，主要用于落實中央、省脫貧攻堅的各項政策，支持國家現代農業示范區建設；社會保障和就業支出實現64,981萬元,主要用于推進養老保險制度和城市公立醫院改革，落實城鄉居民基本醫療保險財政補助，開展就業創業和社會養老服務體系建設；醫療衛生支出實現35,558萬元，主要用于醫藥衛生體制改革、公立醫院取消藥品加成政府補助、基本公共衛生服務補助。

　　2.政府性基金支出情況

　　市本級政府性基金主要用于花城新區土地開發整理、炳二區基礎設施建設、釩鈦高新區項目貼息、城市污水處理、城鄉環境綜合治理、政府性債務付息等方面。

　　3.預備費安排使用情況

　　市本級財政總預備費預算為4,000萬元，實際支出4,000萬元,全部用于企業職工養老保險補助。

　　4.超收收入安排使用情況

　　市本級地方一般公共預算收入實現超收1,940萬元。按照《預算法》的規定，超收收入全部調入市級預算穩定調節基金。

　　5.政府采購支出執行情況

　　市本級實現政府采購支出32,270萬元，節約財政資金4,844萬元，資金節約率為15.01%。

　　6.政府性債務情況

　　截至2017年末，全市政府性債務余額為2,083,084萬元，其中：市本級1,097,714萬元，承擔償還責任的債務為949,068萬元；縣（區）985,370萬元，承擔償還責任的債務為872,398萬元。

　　2017年，財政廳核定并經省人大常委會批準，市本級承擔償還責任的債務限額為953,962萬元、縣區為913,663萬元，市、縣（區）兩級均未超過限額。

　　以上2017年市本級財政決算，請予審查批準。

　　二、2018年1至6月預算執行情況

　　2018年，各級各部門以黨的十九大精神為指引，堅持穩中求進工作總基調，繼續實施積極的財政政策，著力推動高質量發展，堅持打好“防范化解重大風險、精準脫貧、污染防治”三大攻堅戰，突出“籌資金、強保障、抓改革”三條主線，上半年財政收入保持了較快的增長，財政工作成效顯著。

　　（一）全市及市本級財政收支預算執行。

　　今年上半年，全市地方一般公共預算收入完成322,192萬元，占預算的52.8％，同口徑增長12.7％；政府性基金收入完成95,892萬元，占預算的69.9％，增長425.2％；國有資本經營預算收入完成330萬元，占預算的0.1％，增長10%；社會保險基金收入完成138,963萬元，占預算的56％，增長16.2％。全市一般公共預算支出實現707,169萬元，占預算的59.8％，增長15.5％；政府性基金支出實現80,134萬元，占預算的69.9％，增長206.3％；社會保險基金支出實現121,347萬元，占預算的51.7％，增長14.7％。

　　市本級地方一般公共預算收入完成145,750萬元，扣除因體制調整由市級劃歸三區的收入11,859萬元后，實際完成133,891萬元，占預算的52.5％，同口徑增長13.1％；政府性基金收入完成31,441萬元，占預算的43.1％，增長240％；國有資本經營預算收入完成330萬元，占預算的0.1％，增長10%；社會保險基金收入完成138,963萬元，占預算的56％，同口徑增長16.2％。市本級一般公共預算支出實現339,264萬元，占預算的57.8％，增長25.9％；政府性基金支出實現20,158萬元，占預算的25.2％，增長29.2％；社會保險基金支出實現121,347萬元，占預算的51.7％，同口徑增長14.7％。

　　（二） 上半年預算執行的主要特點。

　　1.稅收貢獻不斷上升，收入質量明顯提高。進入2018年后，結構性去產能繼續深化，鋼鐵、釩鈦、煤炭等資源品價格保持在較高水平，企業效益進一步好轉，有效帶動了稅收收入的增加。今年1至6月，全市地方稅收收入完成236,484萬元，同比增長25.9%，占地方一般公共預算的比重為73.4%，高于全省平均水平2.5個百分點，在全省名列第3。

　　2.土地市場有所回暖，基金收入大幅增長。受益于棚戶區改造和“康養+”產業的發展，全市房地產市場供需關系顯著改善，土地出讓價格和數量實現 “雙上升”。截至6月底，全市土地出讓收入共計完成95,174萬元。

　　3.重點支出保障有力，民生福祉持續改善。今年上半年，各級各部門通過爭取上級支持、盤活財政存量、壓縮一般性支出等方式，不斷優化支出結構，全力保障重點支出需要。1至6月，全市醫療衛生支出63,485萬元，增長1.5％；農林水支出49,524萬元，增長29.4％；城鄉社區支出113,514萬元，增長50.5％；住房保障支出59,395萬元，增長66.3％。這些財政資金的投入，為民生福祉的持續改善增添了動力。

　　（三）上半年財政主要工作。

　　1.支持經濟社會發展。一是做好PPP模式的推廣運用，加快推進火車南站站前基礎設施、市政務中心等重點基礎設施建設，發揮了投資的拉動作用。二是發揮財政資金的引導作用，加快推進康養產業發展基金和釩鈦產業投資基金組建工作，吸引更多的社會資本支持攀枝花產業發展。三是加大公共服務領域財政投入力度，集中財力優先保障脫貧攻堅、教育事業、社會保障、醫療衛生和棚戶區改造等方面，著力提升群眾的幸福感、歸屬感和獲得感，截至6月底，全市十項“民生工程”和50件民生實事共下達資金27.06億元，完成全年計劃的60.5%。

　　2.強化財政收入征管。一是根據中央、省稅制改革的統一部署，全力做好金融保險業增值稅、水資源稅和環境保護稅的征收工作，加速完善地方稅體系，夯實稅源基礎。二是按照“挖存量、盯增量、開新源”的工作思路，充分利用“金稅三期”信息平臺，在做好數據分析及形勢研判的同時，繼續加大稅源評估，將經濟發展效益及時轉化為財政收入成果。三是更加注重區域經濟的協同發展，主動對接觀音巖水電站跨區域稅收分享事宜，成功爭取該電站水資源稅的25%在攀枝花繳納。

　　3.優化財政支出結構。一是堅持有保有壓，對市級部門一般性運轉支出繼續壓縮，最大程度的騰出資金用于民生保障和重大項目建設。二是“跨界”整合市級各類產業發展專項資金，發揮資金的整合效應，支持釩鈦、康養、特色農業等優勢產業做大做強。三是加大存量資金清理力度，僅市本級就盤活單位結余資金6,486萬元，全部統籌用于道路交通、公共衛生、文明城市創建等民生民本支出。

　　4.抓好資金爭取工作。按照市委“三抓”工作總體部署，完善了爭取資金通報制度，及時反映各級各部門爭取資金情況。同時，加強對轉移支付制度的研究，找準工作切入點，主動溝通對接，上半年爭取資金工作取得了較好成績。1至6月，全市共向上爭取資金730,807萬元，其中：財力性補助資金241,233萬元、專項補助資金295,796萬元、企業職工養老保險省級調劑金等其他資金193,778萬元，極大的緩解了各級財政支出壓力。

　　5.推進績效預算管理。一是首次將績效目標納入市級各部門年初預算編制，為推進全過程績效預算管理提供了依據。二是深入實施財政支出績效評價，上半年選取了群眾關注的城鎮公用事業、脫貧攻堅、農業綜合開發、人才和環保等5個市級專項資金，開展了重點績效評價。三是出臺了《攀枝花市市級財政支出績效評價特性指標體系》、《攀枝花市第三方機構參與績效評價暫行管理辦法》等制度性文件，完善了績效預算管理制度機制。

　　三、2018年下半年財政收支形勢和重點工作

　　（一）下半年財政收支形勢。

　　1.收入方面，增減因素相互交織。從增收因素看：一是鋼鐵、釩鈦、煤炭等工業品將繼續保持在合理價位，稅收收入增長的基礎較為牢固；二是房地產交易市場的活躍，使得土地出讓收入好于預期，并將實現超收；三是環境保護稅、水資源稅和金融保險業增值稅等稅制改革，也將帶來一定的政策性增收。從減收因素看：一是按照政策要求，教育收費、煤氣公司經營收入不再納入非稅收入管理，將一定程度影響一般公共預算收入；二是落實國家降低增值稅稅率、啟動個人所得稅改革等一攬子減負政策，帶來財政收入的直接減少。

　　2.支出方面，財政壓力依然較大。一方面，落實各項收入分配政策和民生保障政策，財政“兜底”等剛性支出增長較快；另一方面，火車南站站前基礎設施建設、棚戶區改造、花城新區建設等一批重點工程的實施，項目支出壓力不斷增大。

　　綜合上述分析，預計今年下半年，在財政收入保持一定增長的同時，剛性支出也將快速增長，收支矛盾突出，財政平衡的難度較大。

　　（二）下半年工作重點。

　　當前，經濟社會發展呈現出“穩中向好”的態勢，各級各部門將抓住這一有利契機，增添措施，全力做好以下各項財政工作。

　　1.抓好財源培植，全力組織收入。首先，繼續把握好宏觀經濟環境有利的取向，加大供給側結構性改革力度，用好產業發展資金，支持優勢企業做大做強，加快培植新興財源，夯實稅源基礎；其次，抓住土地市場回暖的大好時機，做好土地運營，提高土地出讓和房地產相關稅費對財政的貢獻度；第三，加強對重點企業、重點行業、重點領域的稅源監控，適時預判，用好大數據分析成果，切實做到依法征收、應收盡收，確保財政收入目標順利實現。

　　2.研究支出政策，繼續爭取支持。準確把握省委十一屆三次全會提出的各項要求，點對點、線對線的爭取更多的“政策帽子”，并讓更多的項目擠進“規劃盤子”。一是運用各種機會，抓好時間節點，積極向上匯報溝通，反映攀枝花城市轉型期間的財政收支困難問題，爭取省里繼續加大對攀枝花的支持力度。二是把握上級投入重點，深入挖掘政策潛力，繼續在交通、社保、城市建設等方面爭取上級的持續投入。三是繼續做好轉移支付政策研究，夯實各項基礎數據，無縫對接政策要求，努力形成有利于爭取資金的良好局面。

　　3.加大風險防控，保持穩健運行。一方面，堅定不移地打好“三大攻堅戰”，強化地方政府債務管控，完善限額管理、預算管理、風險預警、應急處置機制，確保不出現系統性風險；另一方面，通過優化支出結構、做好土地運營等措施，多方籌集資金，加大存量債務的化解力度，爭取2018年市本級債務率下降17%以上。

　　4.深化財政改革，提升理財能力。一是按照稅務系統機構改革的總體要求，理順社會保險基金、非稅收入、部分政府性基金的征管關系，主動適應征收主體調整帶來的新變化。二是做好個人所得稅等各項稅制改革后續評估工作，提升納稅服務水平，使市場主體充分享受稅制改革帶來的紅利。三是加快推進省、市、縣（區）基本公共服務領域事權與支出責任劃分，提高市縣兩級財政對公共服務領域的保障能力。四是加快推進人大聯網監督，確保下半年實現實時在線監控。

　　主任、各位副主任、秘書長、各位委員，當前財政工作正處于改革發展的關鍵時期，我們將在市委的堅強領導和市人大常委會的監督指導下，堅定信心、深化改革、共克時艱，為促進全市經濟社會平穩健康發展而努力奮斗。

附件：2017年攀枝花市地方一般公共預算收入決算表.xls