攀枝花市本級2019年預算調整方案

 

一、2019年1至11月市本級預算執行情況

截至11月，市本級地方一般公共預算收入完成243,798萬元，增長6.9%；政府性基金收入完成66,342萬元，下降42.6%；國有資本經營預算收入完成760萬元，增長130%；社會保險基金收入完成299,923萬元，增長19.1%。

同期，市本級實現一般公共預算支出457,021萬元，下降17.8%；政府性基金支出128,684萬元，增長83.1%；國有資本經營預算支出200萬元；社會保險基金支出261,457萬元，下降6.2%。

二、2019年市本級財政預算調整原因

由于今年宏觀政策、市場環境的變化以及上級安排的地方政府債券，都對市本級全年收支預算執行帶來了較大影響，需要進行相應的調整。具體體現在三個方面：

（一）債券安排引起財力變化。

截至11月，財政廳下達市本級地方政府債券總額98,032萬元，其中：再融資債券55,132萬元，全部用于償還政府性債務本金；新增地方政府債券42,900萬元。

上述地方政府債券的安排使得市本級財力發生了變化。按照《中華人民共和國預算法》及《四川省人民政府關于印發四川省政府性債務管理辦法的通知》要求，地方政府債券應納入預算管理，需相應對年初預算進行調整。

（二）調入資金引起財力變化。

1.為進一步加強資金管理，將烏東德水電站水環境治理資金30,000萬元，采用調入一般公共預算的方式納入預算管理，相應增加市級一般公共預算財力30,000萬元。

2.根據預算執行中收支情況的變化，從政府性基金預算收入調出5,000萬元至一般公共預算，相應增加市級一般公共預算財力5,000萬元，減少政府性基金預算財力5,000萬元。同時，綜合考慮政府性基金在年初預算時已調出26,000萬元的基礎上，又新增調出5,000萬元這一情況，需對上述累計調出31,000萬元的結構做統籌調整，其中：土地出讓收入19,000萬元，城市基礎設施配套費12,000萬元。

3.從各方面情況判斷，2019年教育收費較年初預算預計增加1,000萬元，其增收部分需調入一般公共預算進行管理，相應增加一般公共預算財力1,000萬元。

（三）政府性基金收入低于預期。

一是由于今年土地市場持續低迷，組織土地出讓收入的難度較大，預計市本級土地出讓收入將減收94,400萬元。二是隨著“兩城”建設的推進，新開工項目有所增加，預計市本級城市基礎設施配套費將增加6,800萬元。三是預計污水處理費、其他政府性基金將分別減收500萬元、1,000萬元。

品疊上述增減因素后，2019年，市本級政府性基金收入預計將實現減收89,100萬元，相應調減政府性基金收入89,100萬元。

三、市本級財政預算調整的建議

（一）一般公共預算。

1.收入預算調整。從目前地方一般公共預算收入執行情況看，預計能完成年初目標，因此，2019年市本級地方一般公共預算收入不做調整。同時，年度預算執行中如有超收收入，根據《預算法》規定，轉入預算穩定調節基金。

2.動用預算穩定調節基金。為了保持2019年市本級財政收支平衡，動用預算穩定調節基金19,150萬元。

3.財力變化情況。品疊增加的地方政府債券（納入一般公共預算管理）收入53,380元、動用的預算穩定調節基金19,150萬元、調入的各類資金36,000萬元，財力相應增加108,530萬元。

4.支出預算調整。根據財力變化情況，按照“量力而行、收支平衡”的原則，對2019年市本級一般公共預算總支出進行調整。具體為：

（1）調增市本級一般公共預算支出55,150萬元。

（2）調增市本級地方政府一般債務還本支出53,380萬元，全部用于償還省轉貸的地方政府債券。

調整后，2019年市本級一般公共預算總支出由市十屆人大五次會議審查通過的587,359萬元，調整為695,889萬元,其中：一般公共預算支出495,938萬元、地方政府一般債務還本支出53,380萬元、補助下級和上解上級以及援助其他地區支出146,571萬元。

（二）政府性基金預算。

1.收入預算調整。調減政府性基金預算收入89,100萬元，其中：調減土地出讓收入94,400萬元、污水處理費500萬元、其他政府性基金收入1,000萬元，調增城市基礎設施配套費收入6,800萬元。調整后，2019年市本級政府性基金收入由市十屆人大五次會議審查通過的196,000萬元，調整為106,900萬元。

2.財力變化情況。品疊新增的地方政府債券（納入政府性基金預算管理）收入44,652萬元、減少的政府性基金收入89,100萬元、調出的政府性基金5,000萬元后，財力相應減少49,448萬元。

3.支出預算調整。根據財力變化情況，相應調減政府性基金總支出49,448萬元。其中：

（1）調減市本級政府性基金支出51,200萬元。

（2）調增市本級地方政府專項債務還本支出1,752萬元，全部用于償還省轉貸的地方政府債券。

調整后，2019年市本級政府性基金總支出由市十屆人大五次會議審查通過的196,254萬元，調整為146,806萬元。對于政府性基金財力減少造成的支出缺口，市政府將通過調整支出結構、盤活存量資金、爭取上級支持等方式加以解決。

（三）社會保險基金預算。

1.收入預算調整。調增社會保險基金預算收入39,546萬元，其中：調增失業保險基金12,794萬元、城鎮職工基本醫療保險基金21,730萬元、工傷保險基金4,435萬元、城鄉居民基本養老保險基金1,255萬元；調減生育保險基金43萬元、城鄉居民基本醫療保險基金625萬元。調整后，2019年市本級社會保險基金收入預算由市十屆人大五次會議審查通過的260,378萬元，調整為299,924萬元。

2.支出和滾存結余預算調整。根據社會保險基金收入變化情況，按照“滾動平衡”的原則，相應調增社會保險基金支出預算14,136萬元，其中：調增失業保險基金5,319萬元、城鎮職工基本醫療保險基金10,330萬元、工傷保險基金1,982萬元、生育保險基金177萬元；調減城鄉居民基本醫療保險基金3,570萬元、城鄉居民基本養老保險基金102萬元。調增社會保險基金滾存結余預算25,410萬元。

調整后，2019年市本級社會保險基金支出預算由市十屆人大五次會議審查通過的247,322萬元,調整為261,458萬元，2019年市本級社會保險基金滾存結余預算由195,136萬元,調整為220,546萬元。