2009年8月27日在市八屆人民代表大會常務委員會第23次會議上

攀枝花市財政局局長劉德順

　　主任、各位副主任、秘書長、各位委員：

　　今年2月，市八屆人大四次會議審查批準了《關于攀枝花市2008年財政預算執行情況和2009年財政預算草案的報告》（書面）。目前，全市和市本級2008年財政決算已匯編完成。根據《中華人民共和國預算法》、《中華人民共和國各級人民代表大會常務委員會監督法》的有關規定，受市人民政府委托，向本次常委會報告2008年全市財政決算情況，請予審查。

　　一、關于2008年全市及市本級財政決算情況

　　2008年，在市委的正確領導、市人大的監督指導和全市人民的共同努力下，全市國民經濟實現較快增長，抗震救災取得重大勝利。全市財政收入再上新臺階，重點支出得到有效保障，公共財政框架建設進一步推進，財政運行情況總體良好。

　　（一）全市財政決算情況

　　市、縣（區）兩級人大常委會批準的2008年全市地方財政收入調整預算為448,070萬元，實際完成全市地方財政收入467,635萬元，占預算的104.37%，同比增收113,980萬元，增長32.23%。其中：一般預算收入完成316,055萬元，占預算的101.11%，同比增收57,816萬元，增長22.39%。

　　市、縣（區）兩級人大常委會批準的2008年全市地方財政支出調整預算為557,567萬元，加上級補助、上年結轉等支出224,163萬元，2008年全市地方財政支出預算為781,730萬元，實際實現支出765,222萬元,占預算的97.89%,同比增支192,657萬元，增長33.65%。其中：一般預算支出實現595,366萬元，占預算的98.16%，同比增支125,420萬元，增長26.69%。

　　根據現行財政體制和有關政策辦理省與市的財政結算后，2008年全市財政收支平衡情況是:本年財政收入467,635萬元，加上級補助收入300,809萬元（其中：返還性收入46,818萬元、一般性轉移支付補助收入6,070萬元、調整工資轉移支付補助收入29,047萬元、其他財力性補助收入41,498萬元、專項轉移支付收入177,376萬元），上年結余收入16,149萬元，調入資金1,893萬元，收入總計786,486萬元。收入總計減本年財政支出765,222萬元，減上解支出2,679萬元，年終滾存結余18,585萬元。其中：一般預算收支結余13,233萬元，基金收支預算結余5,352萬元。在滾存結余18,585萬元中，按政策規定結轉到2009年繼續使用的結轉項目15,120萬元，全市累計凈結余3,465萬元，實現了財政收支滾動平衡目標。

　　（二）市本級財政決算情況

　　市人大常委會批準的2008年市本級地方財政收入調整預算為264,500萬元，實際完成市本級地方財政收入264,778萬元，占預算的100.11%，同比增收40,000萬元，增長17.8%。其中：一般預算收入完成170,657萬元，占預算的100.09%，同比增收23,493萬元，增長15.96%。

　　市人大常委會批準的2008年市本級地方財政支出調整預算為315,000萬元，加上級補助、上年結轉等支出48,483萬元，2008年市本級地方財政支出預算為363,483萬元，實際實現支出354,397萬元，占預算的97.5%，同比增支65,008萬元，增長22.46%。其中：一般預算支出實現273,935萬元，占預算的97.34%，同比增支35,690萬元，增長14.98%。

　　2008年市本級財政收支平衡情況是:本年財政收入264,778萬元，加上級補助收入300,809萬元，上年結余收入6,757萬元，下級上解收入2,647萬元，調入資金672萬元，收入總計575,663萬元。收入總計減本年財政支出354,397萬元，減補助下級支出209,501萬元，減上解支出2,679萬元，年終滾存結余9,086萬元。其中：一般預算收支結余7,497萬元，基金收支預算結余1,589萬元。在滾存結余9,086萬元中，按政策規定結轉到2009年繼續使用的結轉項目9,119萬元，市本級累計凈結余-33萬元。

　　以上2008年市本級財政決算，請予審查批準。

　　（三）省對市結算情況

　　由于今年省對市州結算時間較往年提前，市財政局也提前就2008年結算事項與省財政廳進行了溝通和匯報，取得了較為滿意的結果。與向市八屆人大四次會議報告的2008年財政預算執行情況相比，全市財力凈增加了3,654萬元，主要是下列結算事項的變化：

　　一是增加天然林保護補助1,574萬元。

　　二是增加電力增值稅附加收入轉移補助174萬元。

　　三是增加礦產資源補償費分成結算補助213萬元。

　　四是增加省對我市激勵約束考核和地方一般預算收入上臺階獎勵資金800萬元，其中：市本級200萬元，東區335萬元，西區25萬元，鹽邊縣240萬元。

　　五是增加化解債務激勵性財力補助142萬元。

　　六是減少其他補助604萬元。主要是減少天然氣、電力增值稅轉移補助473萬元，減少化解農村義務教育“普九”債務激勵性財力預撥補助131萬元。

　　七是專項上解各項增減因素品疊后，減少專項上解1,094萬元。主要是增加津貼補貼調節基金結算上解172萬元，增加工程測定費上解77萬元，增加家電下鄉上解9萬元，增加代扣代收和代征稅款手續費專項上解1萬元，減少契稅征收經費上解51萬元，減少糧食財務掛賬利息款上解170萬元，減少跨市州水電水利項目稅收清算上解1,132萬元。

　　八是其他因素增加財力261萬元。

　　（四）市與縣（區）財政結算事項辦理情況

　　省財政廳在《關于印發2008年省與地方財政年終結算辦法及有關事項的通知》（川財預[2009]5號）中規定，各市（州）必須在上報決算前辦理完畢市（州）與所屬縣（市、區）結算。待省財政結算辦理完畢后，各市（州）要將各項補助（上解）中省財政結算變動部分相應調整到市本級和縣（市、區）。按照這一要求，今年在上報總決算之前，市本級先辦理與縣（區）的結算事項，省結算批復后增加或減少的財力，直接調整了本級財力，涉及縣（區）的補助（上解）在執行中通過專款或增列2009年結算項目的方式解決。省批復前，市本級通過結算已補助縣（區）53,952萬元；省結算批復下達后，又通過專款形式下達補助563萬元，市對縣（區）的結算已按相關規定辦理完畢。

　　（五）2008年財政重點工作

　　2008年，在全市經濟保持較快增長的基礎上，我市財政充分發揮職能作用，圓滿完成了各項目標任務。

　　1、收支規模繼續擴大，財力水平明顯提高。2008年全市地方財政收入突破46億元大關，實現了連續五年的高增長，財政支出規模不斷擴大，達76.5億元。按財政供養人口計算，全市人均財力達9.2萬元，比上年增加1.2萬元，增長15%。

　　2、多渠道籌集資金，全力支持經濟發展。新設立了釩鈦產業發展、節能減排、創業風險投資等專項資金；通過財政注資等方式，組建了市金源創業風險投資公司，壯大了市金鼎擔保公司；制定和完善了促進非公有制經濟發展和服務業發展的財稅優惠政策。通過發揮財政資金導向和粘合作用，吸納社會資金投入公用事業和基礎設施建設，有效緩解了經濟社會發展的資金瓶頸問題。

　　3、調整支出結構，公共保障能力顯著提升。一是全力保障抗震救災。全年多方籌措抗震救災和災后重建資金37,280萬元用于抗震救災工作。二是嚴格壓縮開支。市本級機關事業單位的日常公用經費在年初預算基礎上壓縮5%，各級各部門停止購置非應急搶險的公務用車。三是全面落實民生工程預算。全年我市用于八大民生工程資金達18.7億元，有力保障了八大民生工程的順利實施。四是大力支持“創衛”、“創模”工作。市本級財政投入“創衛”、“創模”資金超過1億元，專項用于建立鞏固“創衛”成果的長效機制，大力支持企業污染治理和區域污染防治，保證了“創模”工作的順利推進。

　　4、完善財政體制，縣鄉財政困難得到緩解。按照“堅持財力下傾，促進共同發展”的原則，進一步理順了市與縣（區）的事權和財權關系，將原市本級固定收入契稅、儲蓄存款利息所得稅和教育費附加收入下劃縣（區），并調整了市、區城建稅分享辦法；將城市設施配套費、排污費、水資源費等部分非稅收入實行市、區共享；將“不分享企業和行業”新辦獨立法人企業繳納的稅收和部分非稅收入下劃縣（區）共享。建立了市對縣（區）一般性轉移支付制度，促進了全市基本公共服務均等化。建立了市對縣（區）的激勵約束考核機制，調動了縣（區）政府發展經濟、增收節支、自求平衡的積極性。

　　5、向上爭取支持，維護全市長遠利益。一是全市爭取上級專款補助資金創歷史新高，超過17億元，增長70.2%。二是成功爭取到省財政對攀煤（集團）公司移交社會職能機構給予轉移支付補助的政策（該項政策三年后每年補助達8000多萬元），切實緩解了我市接收移交學校帶來的巨額支出壓力。三是針對省財政調整二灘水電站稅收分享辦法導致我市收入減少的情況，經過努力，爭取到省里每年1400萬元的定額補助政策，維護了我市既得利益。四是“8.30”地震發生后，積極向中央、省匯報災情，反映困難，爭取到上級抗震救災和災后重建補助資金30,934萬元。

　　二、關于2009年1至6月財政預算執行情況

　　今年上半年，全市各級各部門緊緊圍繞市委提出的“四個傾力打造”，認真落實市八屆人大四次會議精神，努力克服地震災害和國際金融危機帶來的不利影響，全市經濟呈現逐步回升的發展態勢，全市財政收入實現了時間過半、任務過半的目標，財政支出重點突出并保持適度增長，預算執行情況正常。

　　（一）1至6月全市及市本級財政收支預算變動情況

　　市八屆人大四次會議批準的全市地方財政收入預算為487,420萬元，市本級地方財政收入預算為280,000萬元。1至6月均未發生變動。

　　市八屆人大四次會議批準的全市地方財政支出預算為656,841萬元，執行中有三項變動：一是上年支出結轉結余增列支出預算15,120萬元；二是省財政下達我市各類專項撥款補助等增加支出預算48,488萬元；三是增加省級地方政府債券資金預算15,000萬元。三項共計增加支出預算78,608萬元。全市財政支出預算由年初的656,841萬元變動為735,449萬元。

　　市八屆人大四次會議批準的市本級地方財政支出預算為355,967萬元，執行中有三項變動：一是上年支出結轉結余增列支出預算9,119萬元；二是省財政下達我市各類專項撥款補助48,488萬元，其中市已按進度轉撥縣（區）各類專項撥款補助共計8,012萬元，品疊后相應調增市本級支出預算40,476萬元；三是增加省級地方政府債券資金預算10,000萬元。以上品疊后，增加支出預算59,595萬元，市本級支出預算由年初的355,967萬元，相應變動為415,562萬元。

　　（二）1-6月全市財政預算執行情況

　　今年上半年，全市完成地方財政收入251,353萬元，占預算的51.42%，同比增收41,168萬元，增長19.59%；實現地方財政支出342,098萬元,占預算的47.48%,同比增支79,851萬元，增長30.45%。

　　其中：一般預算收入完成198,998萬元，占預算的59.93%，同比增收28,939萬元，增長17.02%；實現一般預算支出294,774萬元,占預算的53.17%,同比增支68,015萬元，增長29.99%。

　　分級看，市本級完成地方財政收入129,841萬元，占預算的46.37%，同比增收20,384萬元，增長18.62%；市本級實現地方財政支出188,982萬元，占預算的45.89%，同比增支47,998萬元，增長34.04%。縣（區）級完成地方財政收入121,512萬元，占預算的58.19%,同比增收20,784萬元，增長20.63%；縣（區）級實現地方財政支出153,116萬元，占預算的49.62%，同比增支31,853萬元，增長26.27%。

　　（三）1-6月全市財政預算執行的主要特點

　　1、財政收入逐月增長，呈現止滑回升趨勢。全市累計完成財政收入251,353萬元，占預算的51.42%，超預算進度1個百分點。從上半年收入增長趨勢來看，全市財政收入從1月的同比下降18.36%到上半年增長19.59%，增幅上升了38個百分點，財政收入總體呈止滑回升趨勢，但回升的基礎還不穩固。

　　2、非稅收入完成較好，但受一次性收入影響較大。上半年非稅收入完成57,714萬元，占預算的69.87%，超預算進度近20個百分點，同比增長45.79%。非稅收入大幅增長的主要原因是：攀鋼繳納的一次性采礦權價款2.8億元入庫，帶動非稅收入大幅增長。

　　3、基金收入較大增長，但仍未達到收入進度。上半年全市基金收入累計完成52,355萬元，同比增長30.48%。基金收入出現增長主要是因為全市土地市場回暖和執收部門加大土地出讓金欠繳清收力度所致。但由于攀鋼整體上市年內應繳納的土地出讓金仍未入庫，使全市的基金收入只完成了預算的33.4%，欠收入進度17個百分點。

　　4、財政支出進度加快，重點支出得到有力保障。上半年，全市財政支出累計達到342,098萬元，占預算的47.48%，支出進度比去年同期加快2個百分點。其中：農林水事務支出14,517萬元，同比增長16.42%；教育支出40,620萬元，同比增長36.46%；科技支出2,483萬元，同比增長59.17%；社會保障和就業支出92,230萬元，同比增長58.1%；環境保護支出7,098萬元，同比增長396.02%。這些重點支出得到較好保障，為全市經濟建設、事業發展和社會穩定提供了有力支撐。

　　三、關于下半年財政的主要工作

　　（一）下半年財政收支形勢分析

　　上半年，全市經濟運行情況總體正常，實現了止滑回升、平穩增長，但增長的勢頭較慢。下半年，全市經濟面臨的形勢仍然十分嚴峻，經濟運行中的不確定、不穩定因素仍然較多，全市經濟發展仍處于困難時期。但隨著國際、國內經濟形勢進一步的好轉，預計下半年全市經濟回升勢頭將更加明顯，經濟將實現平穩較快的增長，這將給財政收入增收打下良好的基礎。

　　收入方面，全市面臨的增收因素為：一是全市經濟好轉，將有助于財政收入增收。二是固定資產投資大幅增長，將有助于財政增收。三是全市房地產市場回暖，有利于基金收入目標任務的完成。減收因素為：一是政策性減收。增值稅轉型、暫免征收存款利息所得稅、二灘稅收分享政策的調整、災后重建稅收優惠等都將減少地方稅收收入。二是一次性收入因素消失。非即期稅收收入在上半年已基本征收入庫，下半年稅收收入將主要靠稅源的增加。上述增減收因素品疊后，預計全年一般預算收入年初預算目標在全市經濟平穩較快增長的情況下能夠完成；基金收入在攀鋼應繳土地出讓金如期入庫的情況下將實現一定超收。

　　支出方面，支持災后恢復重建，加大民生工程、交通和城市建設力度，落實義務教育學校教師績效工資、醫療衛生體制改革、政法經費保障體制改革都將增加財政支出，預計全年支出在年初預算基礎上將有較大幅度增加。

　　綜上所述，全年財政收支矛盾更加突出，財政收支平衡仍然面臨較大壓力；但經過各方努力，市八屆人大四次會議確定的財政收支目標能夠完成。

　　（二）下半年的主要工作措施

　　為確保年初財政收支預算任務的圓滿完成，我們將緊緊圍繞市委“四個傾力打造”目標，積極組織財政收入，不斷優化支出結構，努力促進全市經濟保持平穩較快發展。

　　1、立足當前，加強征管，增加收入。關注國家和省市的經濟發展情況，做好財政經濟形勢分析和收入測算工作。加強與稅務部門的協調力度，科學預測稅源，不斷完善收入征管和監控機制，依法征稅、應收盡收。加強與攀鋼的協調配合，加大市本級土地出讓收入的入庫進度。加強非稅收入征繳工作，加大非稅收入的征收管理。認真研究國家交通稅費改革的轉移支付政策，加強部門配合，積極爭取交通專項轉移支付資金，維護我市的既得利益。

　　2、著眼長遠，培植財源，止滑提速。一是多方籌集資金，實施好投資拉動戰略。集中力量，通過整合政府的各項優良資產，把市國投公司打造成為資產質量高、現金流充足，能夠和金融機構有效對接的綜合性融資平臺；積極支持市國投公司發行10億元企業債券，實現和資本市場的有效對接；發揮市土地開發有限責任公司的作用，加大儲備土地收購、整理和出讓力度，為全市的城市建設籌集資金。二是加大投入，積極培植財源。通過落實現有的市、縣（區）分稅制和釩鈦園區“收入全留、滾動發展、定額補助”的財政體制，鼓勵縣（區）政府和釩鈦園區大力發展縣域和園區經濟，促進地方財政收入的質量和數量進一步提高。建立政府主導中小企業擔保體系，通過市、縣財政共同注資的方式，繼續做大市金鼎擔保公司，不斷提高其擔保能力；積極兌現各項獎勵政策，鼓勵縣（區）組建擔保公司和設立會員制擔保公司，緩解中小企業融資難問題。加快市金源創投公司的運作，發揮風險投資機制的作用。全力兌現市政府已出臺各項促進經濟發展、招商引資的政策，充分發揮財政政策對經濟運行的激勵作用，加快全市經濟發展。三是調整思路，積極爭取上級支持。加大爭取資金的工作力度，樹立“帶著項目找上級，不斷跟進見成效”的思想和認識，積極向上客觀反映我市經濟建設中存在的難點和困難，爭取國家、省相關部門的支持；調整爭取上級支持的思路，將爭取資金的重點放在爭取專項轉移支付補助上；完善相關政策，建立有利于資金爭取的激勵機制和工作環境，充分調動各級各部門向上爭取項目、資金和優惠政策的積極性。

　　3、優化結構，確保重點，增強保障。要按照“保增長、保民生、保穩定”的要求，進一步調整優化財政支出結構，大力壓縮會議、出國、政府采購等一般性經費支出，嚴格控制樓堂館所建設，確保民生工程項目、經濟發展項目、災后恢復重建項目等重點支出的需要。

　　4、深化改革，完善機制、確保安全。按照財政部和省財政廳關于開展財政資金安全檢查工作的有關要求，認真開展財政資金安全檢查工作，全面排查財政資金運行中存在的安全隱患，完善相關制度，切實堵塞管理漏洞。建立完善財政預算支出績效考評制度，加強財政支出預算管理，提高財政資金使用效益。加大對災后重建資金的監督檢查力度，規范資金使用范圍和對象，堅決防止擠占挪用，確保重建資金安全有效使用。

　　主任、各位副主任、秘書長、各位委員，盡管完成下半年財政目標任務重、困難多，但我們堅信，在市委的正確領導下，在市人大及其常委會的監督支持下，通過扎實有效的工作，一定能圓滿完成今年財政各項目標任務。