關(guān)于攀枝花市本級

2015年財政預(yù)算調(diào)整方案的報告

2015年10月30日在攀枝花市第九屆人民代表大會常務(wù)委員會第三十五次會議上
 市人民政府

 

主任、各位副主任、秘書長、各位委員：

根據(jù)《中華人民共和國預(yù)算法》、《中華人民共和國各級人民代表大會常務(wù)委員會監(jiān)督法》和《攀枝花市人民代表大會常務(wù)委員會預(yù)算審查監(jiān)督暫行辦法》的規(guī)定，我向會議報告市本級2015年財政預(yù)算調(diào)整方案，請予批準(zhǔn)。

一、關(guān)于2015年1至9月預(yù)算執(zhí)行情況

1至9月，全市公共財政收入完成379,735萬元，下降16.3%;政府性基金收入完成61,262萬元，下降39.6%；國有資本經(jīng)營預(yù)算收入完成424萬元，下降1.4% ;社保基金收入完成126,986萬元，增長6.2%。全市實(shí)現(xiàn)公共財政支出822,947萬元，增長5.4%；政府性基金支出80,220萬元，下降31.7%；國有資本經(jīng)營預(yù)算支出440萬元，增長4.8%;社保基金支出141,820萬元,下降4.6%。

分級看，市本級公共財政收入完成179,618萬元，下降11.2%；政府性基金收入完成12,313萬元，下降52.3%；國有資本經(jīng)營預(yù)算收入完成424萬元，下降1.4%;社保基金收入完成104,578萬元，增長0.2%。市本級實(shí)現(xiàn)公共財政支出334,045萬元，增長3.8%；政府性基金支出33,710萬元，下降19.3%；國有資本經(jīng)營預(yù)算支出440萬元，增長4.8%;社保基金支出128,403萬元,下降3.7%。

縣區(qū)公共財政收入完成200,117萬元，下降20.3%；政府性基金收入完成48,949萬元，下降35.3%;社保基金收入完成22,408萬元,增長47.1%。縣區(qū)實(shí)現(xiàn)公共財政支出488,902萬元，增長6.6%；政府性基金支出46,510萬元，下降38.5%;社保基金支出13,417萬元，下降12.3%。

今年以來，面對嚴(yán)峻的財政收入形勢，各級各部門采取了很多積極有效的措施，盡最大努力組織財政收入，但經(jīng)濟(jì)下行的壓力超出預(yù)期，已經(jīng)難以完成既定的目標(biāo)，需要對2015年市本級財政預(yù)算進(jìn)行相應(yīng)的調(diào)整。

二、關(guān)于2015年市本級財政預(yù)算調(diào)整的影響因素

從2015年1至9月預(yù)算執(zhí)行情況和全年的收支形勢研判，經(jīng)濟(jì)下行、政策變化等因素對收支預(yù)算的執(zhí)行帶來了較大的沖擊，主要有以下幾個方面。

（一）經(jīng)濟(jì)下行造成短收，需要相應(yīng)調(diào)整預(yù)算

進(jìn)入2015年以來，宏觀經(jīng)濟(jì)下行對攀枝花的影響進(jìn)一步加深，市級財政收入大幅下降，主要原因?yàn)椋?B style="mso-bidi-font-weight: normal">一是由于資源類產(chǎn)品價格大幅下跌，鋼鐵、煤炭行業(yè)產(chǎn)能過剩，企業(yè)效益普遍下滑，繳納的稅收大幅下降。二是房地產(chǎn)市場低迷，商品房庫存量較大，房地產(chǎn)相關(guān)稅費(fèi)對財政的貢獻(xiàn)率明顯減弱。三是落實(shí)鐵礦石資源稅征收比例下調(diào)、營業(yè)稅起征點(diǎn)上調(diào)、契稅稅率下調(diào)等各項(xiàng)結(jié)構(gòu)性減稅政策，直接造成財政政策性減收。四是在去年的收入中，土地增值稅、耕地占用稅以及契稅等均含有大量的一次性因素，墊高了財政收入基數(shù)。五是因企業(yè)效益下滑，資金周轉(zhuǎn)困難，參保企業(yè)出現(xiàn)欠繳社會保險基金的情況,加之國家下調(diào)了失業(yè)保險、工傷保險、生育保險等繳費(fèi)比例，致使社會保險基金收入大幅短收。

綜合來看，2015年市級公共財政收入預(yù)計完成250,900萬元，比年初預(yù)算短收40,000萬元；政府性基金收入預(yù)計完成34,000萬元,比年初預(yù)算短收20,000萬元；社保基金收入預(yù)計完成147,814萬元, 比年初預(yù)算短收27,225萬元。需要匯報的是，上述公共財政收入和政府性基金收入短收部分分別為稅收收入和土地出讓金收入。

（二）債券安排引起財力變化，需要相應(yīng)調(diào)整預(yù)算

按照《預(yù)算法》及《四川省人民政府關(guān)于印發(fā)四川省政府性債務(wù)管理辦法的通知》要求，地方政府債券應(yīng)納入預(yù)算管理。經(jīng)省財政廳核定，2015年市本級地方政府債券總額為163,400萬元，其中，新增債券32,700萬元，主要用于保障地方重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)；置換債券130,700萬元，全部用于償還政府性債務(wù)本金。上述納入公共預(yù)算管理的一般債券為139,000萬元，納入政府性基金預(yù)算管理的專項(xiàng)債券24,400萬元。這些債券的安排使得市本級財力發(fā)生了變化，應(yīng)對預(yù)算作相應(yīng)調(diào)整。

（三）彌補(bǔ)財政收支缺口，需要相應(yīng)調(diào)整預(yù)算

一方面，為了有效盤活財政存量資金，彌補(bǔ)因財政短收形成的收入缺口，市級加大了對預(yù)算單位結(jié)余資金的清理力度。2015年，已清理盤活財政存量資金35,000萬元，需通過調(diào)入的方式，納入公共財政預(yù)算內(nèi)統(tǒng)籌安排使用。另一方面，根據(jù)2014年市本級財政決算辦理情況，公共財政預(yù)算凈結(jié)余資金共計5,278萬元。按照相關(guān)規(guī)定，可動用公共財政凈結(jié)余5,000萬元（含2012年及以前年度凈結(jié)余1,290萬元），用于彌補(bǔ)收支缺口。

三、關(guān)于調(diào)整市本級財政預(yù)算的建議

（一）公共財政預(yù)算

1.收入預(yù)算調(diào)整。調(diào)減2015年市本級公共財政收入預(yù)算40,000萬元。調(diào)整后，市本級公共財政收入預(yù)算由市九屆人大四次會議通過的290,900萬元調(diào)整為250,900萬元。

2.財力變化情況。品疊調(diào)入公共財政預(yù)算資金35,000萬元、動用公共財政凈結(jié)余5,000萬元、納入公共財政預(yù)算管理的地方政府一般債券收入139,000萬元、公共財政收入短收40,000萬元等因素后，市本級公共財政財力增加139,000萬元。

3.支出預(yù)算調(diào)整。根據(jù)市本級公共財政財力的變化情況，按照“量力而行、收支平衡”的原則，對2015年市本級公共財政總支出預(yù)算進(jìn)行調(diào)整。具體為：

（1）調(diào)增市本級公共財政支出預(yù)算22,100萬元，其中：城市主干路魚塘連接線工程3,634萬元；炳三區(qū)F線道路工程3,500萬元；主城區(qū)中小學(xué)建設(shè)項(xiàng)目3,000萬元；大梯道等市區(qū)亮化工程2,023萬元；2015年國省干線公路大中修工程2,000萬元；成昆鐵路峨眉至米易段擴(kuò)能改造1,908萬元;2015年消防設(shè)施購置1,500萬元；其他項(xiàng)目4,535萬元（詳見附件1）。

（2）新增市本級地方政府一般債務(wù)還本支出為116,900萬元,其中：償還攀商行貸款本金46,060萬元; 償還國開行貸款本金29,633萬元;償還建行貸款本金14,560萬元; 償還2014年及以前年度地方政府債券本金13,650萬元; 償還交通銀行貸款本金4,000萬元；償還外國政府貸款本金3,961萬元;償還中國銀行貸款本金1,600萬元,償還其他金融機(jī)構(gòu)債務(wù)本金3,436萬元（詳見附件2）。

調(diào)整后，2015年市本級公共財政總支出預(yù)算由市九屆人大四次會議審查通過的455,546萬元，調(diào)整為594,546萬元，其中：公共財政支出為477,646萬元;地方政府一般債務(wù)還本支出為116,900萬元。

（二）政府性基金預(yù)算

1.收入預(yù)算調(diào)整。調(diào)減2015年市本級政府性基金收入預(yù)算20,000萬元。調(diào)整后，市本級政府性基金收入預(yù)算由市九屆人大四次會議通過的54,000萬元調(diào)整為34,000萬元。

2.財力變化情況。品疊納入政府性基金預(yù)算管理的地方政府專項(xiàng)債券收入24,400萬元和政府性基金收入短收20,000萬元后，市本級政府性基金財力增加4,400萬元。

3.支出預(yù)算調(diào)整。根據(jù)政府性基金財力變化情況，對2015年市本級政府性基金總支出預(yù)算進(jìn)行調(diào)整，具體為：

（1）調(diào)減國有土地使用權(quán)出讓金安排的支出20,000萬元，相應(yīng)減少對應(yīng)安排的土地開發(fā)支出。

（2）調(diào)增市本級政府性基金支出預(yù)算10,600萬元，用于成昆鐵路米易至攀枝花段擴(kuò)能改造工程。

（3）新增市本級地方政府專項(xiàng)債務(wù)還本支出13,800萬元，分別用于償還國開行貸款本金6,250萬元、攀商行貸款本金4,830萬元、其他金融機(jī)構(gòu)債務(wù)本金2,720萬元（詳見附件1、附件2）。

調(diào)整后，2015年市本級政府性基金總支出預(yù)算由市九屆人大四次會議審查通過的60,000萬元，調(diào)整為64,400萬元。其中：政府性基金支出為50,600萬元;地方政府專項(xiàng)債務(wù)還本支出為13,800萬元。

對于因政府性基金收入短收造成的支出缺口，市政府將通過調(diào)整支出結(jié)構(gòu)、壓縮項(xiàng)目支出額度、延緩部分項(xiàng)目支出等措施加以解決。

（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算

從目前國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況看，預(yù)計國有資本經(jīng)營預(yù)算的收支均能完成年初目標(biāo)。因此，2015年市本級國有資本經(jīng)營收支預(yù)算不做調(diào)整。

（四）五況與（）（）社會保險基金預(yù)算

1.收入預(yù)算調(diào)整。調(diào)增城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基金收入預(yù)算2,208萬元、調(diào)增城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險基金收入預(yù)算1,051萬元、調(diào)減城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險基金收入預(yù)算8,715萬元、調(diào)減工傷保險基金收入預(yù)算8,037萬元、調(diào)減失業(yè)保險基金收入預(yù)算12,726萬元、調(diào)減生育保險基金收入預(yù)算1,006萬元,品疊上述增減因素后，2015年社保基金收入預(yù)算共計調(diào)減27,225萬元。

調(diào)整后，2015年市本級社保基金收入預(yù)算由市九屆人大四次會議通過的175,039萬元,調(diào)整為147,814萬元。

2.支出及滾存結(jié)余預(yù)算調(diào)整。根據(jù)社保基金收入變化情況，按照“滾動平衡”的原則，相應(yīng)調(diào)整社保基金支出及滾存結(jié)余預(yù)算。具體為：調(diào)增失業(yè)保險基金支出預(yù)算9,679萬元、調(diào)增城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險基金支出預(yù)算1,046萬元、調(diào)增生育保險基金支出預(yù)算61萬元、調(diào)減城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基金支出預(yù)算200萬元、調(diào)減城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險基金支出預(yù)算5,836萬元、調(diào)減工傷保險基金支出預(yù)算2,140萬元,品疊上述增減因素后，2015年社保基金支出預(yù)算共計調(diào)增2,610萬元；對于因收入短收和新增支出形成的社保基金支出缺口29,835萬元，將通過動用滾存結(jié)余的方式予以彌補(bǔ),相應(yīng)調(diào)減社保基金滾存結(jié)余預(yù)算29,835萬元。

調(diào)整后，2015年市本級社保基金支出預(yù)算由市九屆人大四次會議通過的183,725萬元,調(diào)整為186,335萬元。2015年市本級社保基金滾存結(jié)余預(yù)算由176,647萬元調(diào)整為146,812萬元。

上述調(diào)整，請本次常委會會議審查批準(zhǔn)。此外，由于下階段中央、省將出臺一系列“穩(wěn)增長、調(diào)結(jié)構(gòu)”的財稅政策，加之各種突發(fā)事件帶來的不確定因素，將對全年預(yù)算執(zhí)行產(chǎn)生一定影響。因此，請市人大常委會批準(zhǔn)市政府根據(jù)各項(xiàng)政策及市本級財力的變化情況組織預(yù)算執(zhí)行，市政府將在適當(dāng)時機(jī)向人大常委會報告。

主任、各位副主任、秘書長、各位委員，今年市級財政運(yùn)行十分困難，實(shí)現(xiàn)收支平衡壓力十分巨大，為此，我們將在市委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在市人大的監(jiān)督支持下，堅(jiān)定信心、共克時艱，為促進(jìn)全市經(jīng)濟(jì)社會健康發(fā)展而努力奮斗。