一、職能簡介

　　1.擬訂全市財稅發(fā)展戰(zhàn)略、規(guī)劃、政策和改革方案并組織實施。分析預(yù)測宏觀經(jīng)濟形勢，參與制定各項經(jīng)濟政策，提出運用財稅政策實施宏觀調(diào)控和綜合平衡社會財力的建議。擬訂市與縣（區(qū)）政府、政府與企業(yè)的分配政策，完善鼓勵公益事業(yè)發(fā)展的財稅政策。

　　2.貫徹執(zhí)行財政、稅收、財務(wù)、會計管理的法律法規(guī)和規(guī)章。負(fù)責(zé)組織起草地方性財政政策、規(guī)范性文件和制度并組織實施。按照管理權(quán)限管理全市稅政事項。承辦國務(wù)院關(guān)稅稅則委員會辦公室要求市一級承擔(dān)的工作。

　　3.負(fù)責(zé)管理各項財政收支。編制年度市級預(yù)決算草案并組織執(zhí)行。組織制定經(jīng)費開支標(biāo)準(zhǔn)、定額，審核批復(fù)部門（單位）年度預(yù)決算。受市政府委托，向市人大及其常委會報告財政預(yù)算、執(zhí)行和決算等情況。負(fù)責(zé)政府投資基金市級財政出資的資產(chǎn)管理。負(fù)責(zé)市級預(yù)決算公開。負(fù)責(zé)全面實施預(yù)算績效管理。

　　4.按分工負(fù)責(zé)政府非稅收入管理。負(fù)責(zé)政府性基金管理，按規(guī)定管理行政事業(yè)性收費等其他非稅收入。管理財政票據(jù)。貫徹執(zhí)行彩票管理政策，制定彩票管理有關(guān)辦法，監(jiān)管彩票市場，按規(guī)定管理彩票資金。

　　5.組織制定全市國庫管理制度、國庫集中收付制度，指導(dǎo)和監(jiān)督國庫業(yè)務(wù)，開展國庫現(xiàn)金管理工作。貫徹執(zhí)行政府財務(wù)報告編制辦法并組織實施。監(jiān)督管理全市政府采購工作。

　　6.貫徹執(zhí)行地方政府債務(wù)管理制度和政策，制定具體管理辦法，編制地方政府債余額限額計劃，統(tǒng)一管理政府外債，防范財政風(fēng)險。

　　7.牽頭編制全市國有資產(chǎn)管理情況報告。根據(jù)市政府授權(quán)，集中統(tǒng)一履行市級國有金融資本出資人職責(zé)。制定市級國有金融資本管理制度。擬訂全市行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理制度并組織實施。制定需要全市統(tǒng)一規(guī)定的開支標(biāo)準(zhǔn)和支出政策。

　　8.負(fù)責(zé)審核并匯總編制全市國有資本經(jīng)營預(yù)決算草案。制定國有資本經(jīng)營預(yù)算制度和辦法，收取市本級企業(yè)國有資本收益。組織實施企業(yè)財務(wù)制度，負(fù)責(zé)財政預(yù)算內(nèi)行政事業(yè)單位和社會團體的非貿(mào)易外匯和財政預(yù)算內(nèi)的國際收支管理。

　　9.負(fù)責(zé)審核并匯總編制全市社會保險基金預(yù)決算草案，會同有關(guān)部門擬訂有關(guān)資金（基金）財務(wù)管理制度，承擔(dān)社會保險基金財政監(jiān)管工作。

　　10.負(fù)責(zé)辦理和監(jiān)督市級財政的經(jīng)濟發(fā)展支出、市級政府性投資項目的財政撥款，負(fù)責(zé)投資評審管理工作，參與擬訂市級基建投資有關(guān)政策，制定基建財務(wù)管理制度。

　　11.管理外國政府和國際金融機構(gòu)貸（贈）款項目的有關(guān)業(yè)務(wù)，參與財經(jīng)領(lǐng)域的國際交流與合作。

　　12.負(fù)責(zé)管理全市會計工作，監(jiān)督和規(guī)范會計行為，組織實施國家統(tǒng)一的會計制度，指導(dǎo)社會審計。依法管理資產(chǎn)評估有關(guān)工作。

　　13.負(fù)責(zé)職責(zé)范圍內(nèi)的安全生產(chǎn)和職業(yè)健康、生態(tài)環(huán)境保護、審批服務(wù)便民化等工作。

　　14.完成市委、市政府交辦的其他任務(wù)。

　　15.職能轉(zhuǎn)變。一是完善宏觀調(diào)控體系，創(chuàng)新調(diào)控方式，構(gòu)建發(fā)展規(guī)劃、財政、金融等政策協(xié)調(diào)和工作協(xié)同機制，強化經(jīng)濟監(jiān)測預(yù)測預(yù)警能力，建立健全重大問題研究和政策儲備工作機制，增強宏觀調(diào)控前瞻性、針對性、協(xié)同性。二是深化財稅體制改革。加快建立現(xiàn)代財政制度，推進財政事權(quán)和支出責(zé)任劃分改革，理順市與縣（區(qū)）收入劃分，建立權(quán)責(zé)清晰、財力協(xié)調(diào)、區(qū)域均衡的市以下政府間財政關(guān)系。完善轉(zhuǎn)移支付制度，優(yōu)化轉(zhuǎn)移支付分類，規(guī)范轉(zhuǎn)移支付項目，增強地方統(tǒng)籌能力。逐步統(tǒng)一預(yù)算分配，全面實施績效管理，建立全面規(guī)范透明、標(biāo)準(zhǔn)科學(xué)、約束有力的預(yù)算制度。全面推行政府性基金和行政事業(yè)性收費清單管理，完善監(jiān)督制度。深化稅收制度改革，健全地方稅體系，逐步提高直接稅比重，推動形成稅法統(tǒng)一、稅負(fù)公平、調(diào)節(jié)有度的稅收制度體系。三是防范化解地方政府債務(wù)風(fēng)險。規(guī)范舉債融資機制，構(gòu)建“閉環(huán)”管理體系，嚴(yán)控法定限額內(nèi)債務(wù)風(fēng)險，著力防控隱性債務(wù)風(fēng)險，牢牢守住不發(fā)生系統(tǒng)性風(fēng)險的底線。

　　二、2023年重點工作

　　2023年，市財政局黨組將繼續(xù)認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹黨的二十大精神和習(xí)近平總書記來川視察重要指示精神，緊緊圍繞市委“一三三三”總體發(fā)展戰(zhàn)略，嚴(yán)格落實“過緊日子”要求，狠抓增收節(jié)支，全力促發(fā)展、惠民生、防風(fēng)險，為我市經(jīng)濟社會平穩(wěn)持續(xù)發(fā)展做出新貢獻。

　　1.聚焦省委對攀枝花發(fā)展的新定位新要求，按照市委決策部署，全力支持保障“兩區(qū)三地一糧倉”工作推進。

　　2.狠抓收入和資金爭取，努力促成紅格南礦區(qū)礦權(quán)出讓和有關(guān)收益的統(tǒng)籌分配，會同執(zhí)收部門加大財源跟蹤服務(wù)力度，確保應(yīng)收盡收，以建設(shè)共同富裕試驗區(qū)為契機，加大項目包裝儲備力度，積極向上爭取支持。

　　3.強化民生保障，加強庫款統(tǒng)籌調(diào)度，兜牢兜實“三保”支出責(zé)任，全力支持疫情防控、防汛抗旱、環(huán)境保護、安全生產(chǎn)等各項工作。

　　4.大力支持經(jīng)濟發(fā)展，不折不扣落實好省、市減稅降費和助企紓困一攬子政策，全力助推重大投資項目落地見效，積極落實中央、省、市促消費政策，全力拼經(jīng)濟抓發(fā)展。

　　5.進一步嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律，不斷強化財會監(jiān)督和預(yù)算績效全流程管理工作。

　　6.有序化解存量債務(wù)，強化債務(wù)風(fēng)險監(jiān)測預(yù)警，依法合規(guī)緩釋隱性債務(wù)到期風(fēng)險，全力將市本級政府法定債務(wù)率控制在120%以內(nèi)，確保隱性債務(wù)化解完成率≥100%，牢牢守住不發(fā)生系統(tǒng)性風(fēng)險的底線。

　　

第二部分  攀枝花市財政局2023年單位預(yù)算情況說明

　　一、收支預(yù)算情況說明

　　按照綜合預(yù)算的原則，攀枝花市財政局所有收入和支出均納入部門預(yù)算管理。收入包括：一般公共預(yù)算撥款收入、政府性基金預(yù)算撥款收入、國有資本經(jīng)營預(yù)算撥款收入；支出包括：一般公共服務(wù)支出、社會保障和就業(yè)支出和住房保障支出。攀枝花市財政局2023年收支總預(yù)算3259.83萬元。比2022年預(yù)算數(shù)增加418.53萬元，主要原因一是人員經(jīng)費增加，相應(yīng)人員、公用經(jīng)費增加；二是2023年特定目標(biāo)類項目經(jīng)費下達190.4萬元。

　?。ㄒ唬┦杖腩A(yù)算情況。

　　攀枝花市財政局2023年收入預(yù)算3259.83萬元，其中：上年結(jié)轉(zhuǎn)0萬元，占0%；一般公共預(yù)算撥款收入3259.83萬元，占100%；政府性基金預(yù)算撥款收入0萬元，占0%；事業(yè)收入0萬元，占0%。

　?。ǘ┲С鲱A(yù)算情況。

　　攀枝花市財政局2023年支出預(yù)算3259.83萬元，其中：基本支出3069.43萬元，占94.2%；項目支出190.4萬元，占5.8%。

　　二、財政撥款收支預(yù)算情況說明

　　攀枝花市財政局2023年財政撥款收支預(yù)算總數(shù)3259.83萬元,比2022年財政撥款收支預(yù)算總數(shù)增加418.53萬元，主要原因：一是人員經(jīng)費增加，相應(yīng)人員、公用經(jīng)費增加；二是2023年特定目標(biāo)類項目經(jīng)費下達190.4萬元。

　　收入包括：本年一般公共預(yù)算撥款收入3259.83萬元、本年政府性基金預(yù)算撥款收入0萬元；支出包括：一般公共服務(wù)支出2320.06萬元、社會保障和就業(yè)支出532.85萬元、衛(wèi)生健康支出197.14萬元、住房保障支出209.78萬元。

　　三、一般公共預(yù)算當(dāng)年撥款情況說明

　　（一）一般公共預(yù)算當(dāng)年撥款規(guī)模變化情況。

　　攀枝花市財政局2023年一般公共預(yù)算當(dāng)年撥款3259.83萬元，比2022年預(yù)算數(shù)增加418.53萬元，主要原因是：一是人員經(jīng)費增加，相應(yīng)人員、公用經(jīng)費增加；二是2023年特定目標(biāo)類項目經(jīng)費下達190.4萬元。

　　（二）一般公共預(yù)算當(dāng)年撥款結(jié)構(gòu)情況。

　　一般公共服務(wù)支出2320.06萬元，占71.2%；社會保障和就業(yè)支出532.85萬元，占16.4%；衛(wèi)生健康支出197.14萬元，占6.0%；住房保障支出209.78萬元，占6.4%。

　?。ㄈ┮话愎差A(yù)算當(dāng)年撥款具體使用情況。

　　1.一般公共服務(wù)（類）財政事務(wù)（款）行政運行（項）2023年預(yù)算數(shù)為1873.41萬元，主要用于：局機關(guān)行政單位和參照公務(wù)員管理的事業(yè)單位在職全年的工資、津貼補貼、獎金、社會保障繳費、公務(wù)員醫(yī)療補助；商品和服務(wù)支出包括辦公費、水電費、郵電費、差旅費、公務(wù)接待費、公務(wù)用車運行維護費、其他交通費用等開支。

　　2. 一般公共服務(wù)（類）財政事務(wù)（款）機關(guān)服務(wù)（項）2023年預(yù)算數(shù)為103.6萬元，主要用于市級機關(guān)二食堂購買勞務(wù)服務(wù)和食堂水電費、運行維護費用，機關(guān)大樓保安、保潔、綠化、資產(chǎn)等運行維護的綜合物業(yè)服務(wù)費。

　　3. 一般公共服務(wù)（類）財政事務(wù)（款）信息化建設(shè)（項）2023年預(yù)算數(shù)為50萬元，主要用于財政預(yù)算管理一體化運行維護，金財網(wǎng)年度租賃費用。

　　4.一般公共服務(wù)（類）財政事務(wù)（款）財政委托業(yè)務(wù)支出（項）2023年預(yù)算數(shù)為36.8萬元，主要用于財政投資評審中心按規(guī)定購買相關(guān)委托業(yè)務(wù)評審的服務(wù)費。

　　5.公共服務(wù)（類）財政事務(wù)（款）事業(yè)運行（項）2023年預(yù)算數(shù)為252.85萬元，主要用于事業(yè)人員全年的基本工資、津貼補貼、績效工資、社會保障繳費、公務(wù)員醫(yī)療補助；商品和服務(wù)支出包括辦公費、水電費、郵電費、差旅費、公務(wù)用車運行維護費、其他交通費用等開支。

　　6. 一般公共服務(wù)（類）紀(jì)檢監(jiān)察事務(wù)（款）派駐派出機構(gòu)（項）2023年預(yù)算數(shù)為3.4萬元，主要用于駐局紀(jì)檢監(jiān)察人員的專項業(yè)務(wù)支出。

　　7.社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）行政單位離退休（項）2023年預(yù)算數(shù)為265.99萬元，主要用于：行政單位離退休人員商品服務(wù)支出、福利費、退休費、醫(yī)療補助和遺屬生活補助。

　　8.社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）事業(yè)單位離退休（項）2023年預(yù)算數(shù)為12.44萬元，主要用于：事業(yè)單位離退休人員商品服務(wù)支出、福利費、退休費、醫(yī)療補助和遺屬生活補助。

　　9.社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出（項）2023年預(yù)算數(shù)為252.43萬元，主要用于：全局在職職工機關(guān)養(yǎng)老保險單位繳納部分。

　　10. 社會保障和就業(yè)支出（類）撫恤（款）死亡撫恤（項）2023年預(yù)算數(shù)為1.99萬元，主要用于局機關(guān)遺屬3人按規(guī)定發(fā)放的遺屬生活補助。

　　11.衛(wèi)生健康支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）行政單位醫(yī)療（項）2023年預(yù)算數(shù)為118.78萬元，主要用于局機關(guān)和參照公務(wù)員管理的事業(yè)單位基本醫(yī)療保險繳費單位繳納部分。

　　12. 衛(wèi)生健康支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）事業(yè)單位醫(yī)療（項）2023年預(yù)算數(shù)為15.83萬元，主要用于局事業(yè)單位基本醫(yī)療保險繳費單位繳納部分。

　　13. 衛(wèi)生健康支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）公務(wù)員醫(yī)療補助（項）2023年預(yù)算數(shù)為10.08萬元，主要用于局機關(guān)全體職工的公務(wù)員醫(yī)療補助繳費單位繳納部分。

　　14. 衛(wèi)生健康支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）其他行政事業(yè)單位醫(yī)療支出（項）2023年預(yù)算數(shù)為52.45萬元，主要用于按規(guī)定為機關(guān)全體職工辦理的補充醫(yī)療保險。

　　15.住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項）2023年預(yù)算數(shù)為209.78萬元，主要用于：全局在職職工繳納公積金單位繳納部分。

　　四、一般公共預(yù)算基本支出情況說明

　　攀枝花市財政局2023年一般公共預(yù)算基本支出3259.83萬元，其中：

　　人員經(jīng)費2667.21萬元，主要包括：財政事務(wù)類人員經(jīng)費1748.22萬元，職工基本醫(yī)療保險繳費、公務(wù)員醫(yī)療補助繳費、其他社會保障繳費229.44萬元，機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費經(jīng)費252.43萬元，住房改革支出人員經(jīng)費209.78萬元，離退休人員生活補助、醫(yī)療費補助、退休費227.34萬元。

　　公用經(jīng)費402.22萬元，主要包括：財政事務(wù)公用經(jīng)費支出402.22萬元。

　　五、“三公”經(jīng)費財政撥款預(yù)算安排情況說明

　　攀枝花市財政局2023年“三公”經(jīng)費財政撥款預(yù)算數(shù)16.18萬元，其中：公務(wù)接待費4.39萬元，公務(wù)用車購置及運行維護費11.79萬元。根據(jù)工作統(tǒng)一安排，2023年市本級年初部門預(yù)算暫不編列因公出國（境）經(jīng)費。執(zhí)行中，市級部門確需執(zhí)行出國（境）任務(wù)和計劃的，按照“一事一議”的方式按程序報市政府審批后安排經(jīng)費。

　?。ㄒ唬┕珓?wù)接待費較2022年預(yù)算略減少。

　　主要原因是落實過緊日子的要求，不斷簡化各類接待。2023年公務(wù)接待費計劃用于上級機關(guān)來攀檢查和調(diào)研，以及各兄弟市州來攀調(diào)研學(xué)習(xí)等開展公務(wù)活動按規(guī)定的接待用餐費用。

　?。ǘ┕珓?wù)用車購置及運行維護費較2022年預(yù)算下降20%。

　　主要原因是：落實過緊日子的要求，繼續(xù)壓減公務(wù)用車運行維護費。單位現(xiàn)有公務(wù)用車5輛，其中：轎車（含7座以下商務(wù)車、城市越野車）5輛。

　　2023年安排公務(wù)用車購置費0萬元，擬購置公務(wù)用車0輛，其中：轎車0輛，旅行車（含商務(wù)車）0輛，越野車0輛，大型客、貨車0輛。

　　2023年安排公務(wù)用車運行維護費11.79萬元，用于5輛公務(wù)用車燃油、維修、車輛通行等方面支出，主要保障各科室（部門）按照工作計劃外出開展檢查、調(diào)研、學(xué)習(xí)等各項公務(wù)活動。

第三部分  名詞解釋

　　1.一般公共預(yù)算撥款收入：指市級財政當(dāng)年撥付的資金。

　　2.基本支出：指為保證機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)，完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。

　　3.項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。

　　4.“三公”經(jīng)費：納入預(yù)決算管理的“三公”經(jīng)費，是指部門用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務(wù)用車購置及運行費和公務(wù)接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務(wù)出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓(xùn)費、公雜費等支出；公務(wù)用車購置及運行維護費反映單位公務(wù)用車購置支出（含車輛購置稅、牌照費）及按規(guī)定保留的公務(wù)用車燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務(wù)接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）費用。

　　5.“業(yè)務(wù)運行費：為保障行政單位（包含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運行用于購買貨物和服務(wù)的資金。包括辦公及辦公費、水費、電費、印刷費、郵電費、差旅費、會議費等費用開支。

　　6.一般公共服務(wù)(類)財政事務(wù)（款）行政運行（項）：指機關(guān)及參公管理事業(yè)單位用于保障機構(gòu)正常運行、開展日常工作的

　　基本支出。

　　7. 一般公共服務(wù)(類)財政事務(wù)（款）機關(guān)服務(wù)（項）：為行

　　政單位（包括實行公務(wù)員管理的事業(yè)單位）提供后勤服務(wù)中心、醫(yī)務(wù)室等附屬事業(yè)單位的支出。

　　8.一般公共服務(wù)類（類）財政事務(wù)（款）信息化建設(shè)（項）：指機關(guān)用于財政信息化建設(shè)等方面的項目支出。

　　9.一般公共服務(wù)類（類）財政事務(wù)（款）財政委托業(yè)務(wù)支出（項）：指機關(guān)用于除基本支出之外為完成持定財政任務(wù)和財政事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。

　　10.一般公共服務(wù)(類)財政事務(wù)（款）事業(yè)運行（項）：指攀枝花市世界銀行貸款領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室、攀枝花市財政收費票據(jù)監(jiān)管中心、攀枝花市投資評審中心、攀枝花市財政科研和財會培訓(xùn)中心、攀枝花市政府與社會資本合作中心用于保障機構(gòu)正常運行、開展日常工作的基本支出。

　　11.一般公共服務(wù)（類）紀(jì)檢監(jiān)察事務(wù)（款）派駐派出機構(gòu)（項）：由紀(jì)檢監(jiān)察部門負(fù)擔(dān)的派駐各部門和單位的紀(jì)檢監(jiān)察人員的專項業(yè)務(wù)支出。

　　12. 社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）行政單位離退休（項）：行政單位（包括實行公務(wù)員管理的事單位）開支的離退休經(jīng)費。

　　13.社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）

　　事業(yè)單位離退休（項）：事業(yè)單位開支的離退休經(jīng)費。

　　14.社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出（項）：為機關(guān)事業(yè)單位實施養(yǎng)老保險制度由單位繳納的基本養(yǎng)老保險費支出。

　　15. 社會保障和就業(yè)支出（類）撫恤（款）死亡撫恤（項）：用于病故人員家屬的定期撫恤金。

　　16.衛(wèi)生健康支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）行政單位醫(yī)療（項）：行政單位（包括實行公務(wù)員管理的事業(yè)單位）基本醫(yī)療保險繳費經(jīng)費。

　　17. 衛(wèi)生健康支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）事業(yè)單位醫(yī)療（項）：事業(yè)單位基本醫(yī)療保險繳費經(jīng)費。

　　18. 衛(wèi)生健康支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）公務(wù)員醫(yī)療補助（項）：公務(wù)員醫(yī)療補助經(jīng)費。

　　19. 衛(wèi)生健康支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）其他行政事業(yè)單位醫(yī)療支出（項）：其他用于行政事業(yè)單位醫(yī)療方面的支出。

　　20.住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項）：指按照《住房公積金管理條例》的規(guī)定，由單位及其職工繳存的長期住房儲金。

　　

攀枝花市財政局單位預(yù)算公開（2023年）kd.doc

2023年單位預(yù)算公開報表（攀枝花市財政局）[1].xlsx