攀枝花市財政局2023年部門預算

　　

目  錄

　　第一部分  攀枝花市財政局概況.................................... 1

　　一、基本職能及主要工作.......................................... 1

　　（一）攀枝花市財政局職能簡介。.................................. 1

　　（二）攀枝花市財政局2023年重點工作。............................ 4

　　二、部門預算單位構(gòu)成............................................ 5

　　第二部分  攀枝花市財政局........................................ 6

　　2023年部門預算情況說明.......................................... 6

　　一、收支預算情況說明............................................ 6

　　（一）收入預算情況.............................................. 6

　　（二）支出預算情況.............................................. 6

　　二、財政撥款收支預算情況說明.................................... 6

　　三、一般公共預算當年撥款情況說明................................ 7

　　（一）一般公共預算當年撥款規(guī)模變化情況.......................... 7

　　（二）一般公共預算當年撥款結(jié)構(gòu)情況.............................. 7

　　（三）一般公共預算當年撥款具體使用情況.......................... 7

　　四、一般公共預算基本支出情況說明............................... 10

　　五、“三公”經(jīng)費財政撥款預算安排情況說明....................... 10

　　（一）公務接待費較2023年預算略減少。........................... 11

　　（二）公務用車購置及運行維護費較2022年預算下降20%。. ...........11

　　六、非財政撥款預算安排“三公”經(jīng)費情況說明..................... 11

　　七、政府性基金預算支出情況說明................................. 11

　　八、國有資本經(jīng)營預算情況說明................................... 12

　　九、其他重要事項的情況說明..................................... 12

　　（一）機關(guān)運行經(jīng)費情況......................................... 12

　　（二）政府采購情況............................................. 12

　　（三）國有資產(chǎn)占有使用情況..................................... 12

　　（四）預算績效情況............................................. 13

　　第三部分  名詞解釋............................................. 14

　　

第一部分  攀枝花市財政局概況

　　一、基本職能及主要工作

　　（一）攀枝花市財政局職能簡介。

　　1.擬訂全市財稅發(fā)展戰(zhàn)略、規(guī)劃、政策和改革方案并組織實施。分析預測宏觀經(jīng)濟形勢，參與制定各項經(jīng)濟政策，提出運用財稅政策實施宏觀調(diào)控和綜合平衡社會財力的建議。擬訂市與縣（區(qū)）政府、政府與企業(yè)的分配政策，完善鼓勵公益事業(yè)發(fā)展的財稅政策。

　　2.貫徹執(zhí)行財政、稅收、財務、會計管理的法律法規(guī)和規(guī)章。負責組織起草地方性財政政策、規(guī)范性文件和制度并組織實施。按照管理權(quán)限管理全市稅政事項。承辦國務院關(guān)稅稅則委員會辦公室要求市一級承擔的工作。

　　3.負責管理各項財政收支。編制年度市級預決算草案并組織執(zhí)行。組織制定經(jīng)費開支標準、定額，審核批復部門（單位）年度預決算。受市政府委托，向市人大及其常委會報告財政預算、執(zhí)行和決算等情況。負責政府投資基金市級財政出資的資產(chǎn)管理。負責市級預決算公開。負責全面實施預算績效管理。

　　4.按分工負責政府非稅收入管理。負責政府性基金管理，按規(guī)定管理行政事業(yè)性收費等其他非稅收入。管理財政票據(jù)。貫徹執(zhí)行彩票管理政策，制定彩票管理有關(guān)辦法，監(jiān)管彩票市場，按規(guī)定管理彩票資金。

　　5.組織制定全市國庫管理制度、國庫集中收付制度，指導和監(jiān)督國庫業(yè)務，開展國庫現(xiàn)金管理工作。貫徹執(zhí)行政府財務報告編制辦法并組織實施。監(jiān)督管理全市政府采購工作。

　　6.貫徹執(zhí)行地方政府債務管理制度和政策，制定具體管理辦法，編制地方政府債余額限額計劃，統(tǒng)一管理政府外債，防范財政風險。

　　7.牽頭編制全市國有資產(chǎn)管理情況報告。根據(jù)市政府授權(quán)，集中統(tǒng)一履行市級國有金融資本出資人職責。制定市級國有金融資本管理制度。擬訂全市行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理制度并組織實施。制定需要全市統(tǒng)一規(guī)定的開支標準和支出政策。

　　8.負責審核并匯總編制全市國有資本經(jīng)營預決算草案。制定國有資本經(jīng)營預算制度和辦法，收取市本級企業(yè)國有資本收益。組織實施企業(yè)財務制度，負責財政預算內(nèi)行政事業(yè)單位和社會團體的非貿(mào)易外匯和財政預算內(nèi)的國際收支管理。

　　9.負責審核并匯總編制全市社會保險基金預決算草案，會同有關(guān)部門擬訂有關(guān)資金（基金）財務管理制度，承擔社會保險基金財政監(jiān)管工作。

　　10.負責辦理和監(jiān)督市級財政的經(jīng)濟發(fā)展支出、市級政府性投資項目的財政撥款，負責投資評審管理工作，參與擬訂市級基建投資有關(guān)政策，制定基建財務管理制度。

　　11.管理外國政府和國際金融機構(gòu)貸（贈）款項目的有關(guān)業(yè)務，參與財經(jīng)領(lǐng)域的國際交流與合作。

　　12.負責管理全市會計工作，監(jiān)督和規(guī)范會計行為，組織實施國家統(tǒng)一的會計制度，指導社會審計。依法管理資產(chǎn)評估有關(guān)工作。

　　13.負責職責范圍內(nèi)的安全生產(chǎn)和職業(yè)健康、生態(tài)環(huán)境保護、審批服務便民化等工作。

　　14.完成市委、市政府交辦的其他任務。

　　15.職能轉(zhuǎn)變。一是完善宏觀調(diào)控體系，創(chuàng)新調(diào)控方式，構(gòu)建發(fā)展規(guī)劃、財政、金融等政策協(xié)調(diào)和工作協(xié)同機制，強化經(jīng)濟監(jiān)測預測預警能力，建立健全重大問題研究和政策儲備工作機制，增強宏觀調(diào)控前瞻性、針對性、協(xié)同性。二是深化財稅體制改革。加快建立現(xiàn)代財政制度，推進財政事權(quán)和支出責任劃分改革，理順市與縣（區(qū)）收入劃分，建立權(quán)責清晰、財力協(xié)調(diào)、區(qū)域均衡的市以下政府間財政關(guān)系。完善轉(zhuǎn)移支付制度，優(yōu)化轉(zhuǎn)移支付分類，規(guī)范轉(zhuǎn)移支付項目，增強地方統(tǒng)籌能力。逐步統(tǒng)一預算分配，全面實施績效管理，建立全面規(guī)范透明、標準科學、約束有力的預算制度。全面推行政府性基金和行政事業(yè)性收費清單管理，完善監(jiān)督制度。深化稅收制度改革，健全地方稅體系，逐步提高直接稅比重，推動形成稅法統(tǒng)一、稅負公平、調(diào)節(jié)有度的稅收制度體系。三是防范化解地方政府債務風險。規(guī)范舉債融資機制，構(gòu)建“閉環(huán)”管理體系，嚴控法定限額內(nèi)債務風險，著力防控隱性債務風險，牢牢守住不發(fā)生系統(tǒng)性風險的底線。

　　（二）攀枝花市財政局2023年重點工作。

　　2023年，市財政局黨組將繼續(xù)認真學習貫徹黨的二十大精神和習近平總書記來川視察重要指示精神，緊緊圍繞市委“一三三三”總體發(fā)展戰(zhàn)略，嚴格落實“過緊日子”要求，狠抓增收節(jié)支，全力促發(fā)展、惠民生、防風險，為我市經(jīng)濟社會平穩(wěn)持續(xù)發(fā)展做出新貢獻。

　　1.聚焦省委對攀枝花發(fā)展的新定位新要求，按照市委決策部署，全力支持保障“兩區(qū)三地一糧倉”工作推進。

　　2.狠抓收入和資金爭取，努力促成紅格南礦區(qū)礦權(quán)出讓和有關(guān)收益的統(tǒng)籌分配，會同執(zhí)收部門加大財源跟蹤服務力度，確保應收盡收，以建設(shè)共同富裕試驗區(qū)為契機，加大項目包裝儲備力度，積極向上爭取支持。

　　3.強化民生保障，加強庫款統(tǒng)籌調(diào)度，兜牢兜實“三保”支出責任，全力支持疫情防控、防汛抗旱、環(huán)境保護、安全生產(chǎn)等各項工作。

　　4.大力支持經(jīng)濟發(fā)展，不折不扣落實好省、市減稅降費和助企紓困一攬子政策，全力助推重大投資項目落地見效，積極落實中央、省、市促消費政策，全力拼經(jīng)濟抓發(fā)展。

　　5.進一步嚴肅財經(jīng)紀律，不斷強化財會監(jiān)督和預算績效全流程管理工作。

　　6.有序化解存量債務，強化債務風險監(jiān)測預警，依法合規(guī)緩釋隱性債務到期風險，全力將市本級政府法定債務率控制在120%以內(nèi)，確保隱性債務化解完成率≥100%，牢牢守住不發(fā)生系統(tǒng)性風險的底線。

　　二、部門預算單位構(gòu)成

　　攀枝花市財政局下屬二級預算單位0個，其中行政單位0個，參照公務員法管理的事業(yè)單位0個，其他事業(yè)單位0個。主要包括：

序號	預算單位名稱
1	攀枝花市財政局機關(guān)
2
3

 

　　第二部分  攀枝花市財政局2023年部門預算情況說明

　　一、收支預算情況說明

　　按照綜合預算的原則，攀枝花市財政局所有收入和支出均納入部門預算管理。收入包括：一般公共預算撥款收入、政府性基金預算撥款收入、國有資本經(jīng)營預算撥款收入；支出包括：一般公共服務支出、社會保障和就業(yè)支出和住房保障支出。攀枝花市財政局2023年收支總預算3259.83萬元。比2022年預算數(shù)增加418.53萬元，主要原因一是人員經(jīng)費增加，相應人員、公用經(jīng)費增加；二是2023年特定目標類項目經(jīng)費下達190.4萬元。

　　（一）收入預算情況

　　攀枝花市財政局2023年收入預算3259.83萬元，其中：上年結(jié)轉(zhuǎn)0萬元，占0%；一般公共預算撥款收入3259.83萬元，占100%；政府性基金預算撥款收入0萬元，占0%；事業(yè)收入0萬元，占0%。

　　（二）支出預算情況

　　攀枝花市財政局2023年支出預算3259.83萬元，其中：基本支出3069.43萬元，占94.2%；項目支出190.4萬元，占5.8%。

　　二、財政撥款收支預算情況說明

　　攀枝花市財政局2023年財政撥款收支總預算3259.83萬元。比2022年財政撥款收支預算總數(shù)增加418.53萬元，主要原因是人員較去年增加15人，人員經(jīng)費和公用經(jīng)費全年增加228.13萬元。

　　收入包括：本年一般公共預算撥款收入3259.83萬元、本年政府性基金預算撥款收入0萬元；支出包括：一般公共服務支出2320.06萬元、社會保障和就業(yè)支出532.85萬元、衛(wèi)生健康支出197.14萬元、住房保障支出209.78萬元。

　　三、一般公共預算當年撥款情況說明

　　（一）一般公共預算當年撥款規(guī)模變化情況。

　　攀枝花市財政局2023年一般公共預算當年撥款3259.83萬元，比2022年預算數(shù)增加418.53萬元，主要原因一是人員經(jīng)費增加，相應人員、公用經(jīng)費增加；二是2023年特定目標類項目經(jīng)費下達190.4萬元。

　　（二）一般公共預算當年撥款結(jié)構(gòu)情況。

　　一般公共服務支出2320.06萬元，占71.2%；社會保障和就業(yè)支出532.85萬元，占16.3%；衛(wèi)生健康支出197.14萬元，占6.0%；住房保障支出209.78萬元，占6.4%。

　　（三）一般公共預算當年撥款具體使用情況。

　　1.一般公共服務（類）財政事務（款）行政運行（項）2023年預算數(shù)為1873.41萬元，主要用于：局機關(guān)行政單位和參照公務員管理的事業(yè)單位在職全年的工資、津貼補貼、獎金、社會保障繳費、公務員醫(yī)療補助；商品和服務支出包括辦公費、水電費、郵電費、差旅費、公務接待費、公務用車運行維護費、其他交通費用等開支。

　　2. 一般公共服務（類）財政事務（款）機關(guān)服務（項）2023年預算數(shù)為103.6萬元，主要用于市級機關(guān)二食堂購買勞務服務和食堂水電費、運行維護費用，機關(guān)大樓保安、保潔、綠化、資產(chǎn)等運行維護的綜合物業(yè)服務費。

　　3. 一般公共服務（類）財政事務（款）信息化建設(shè)（項）2023年預算數(shù)為50萬元，主要用于財政預算管理一體化運行維護，金財網(wǎng)年度租賃費用。

　　4.一般公共服務（類）財政事務（款）財政委托業(yè)務支出（項）2023年預算數(shù)為36.8萬元，主要用于財政投資評審中心按規(guī)定購買相關(guān)委托業(yè)務評審的服務費。

　　5.公共服務（類）財政事務（款）事業(yè)運行（項）2023年預算數(shù)為252.85萬元，主要用于事業(yè)人員全年的基本工資、津貼補貼、績效工資、社會保障繳費、公務員醫(yī)療補助；商品和服務支出包括辦公費、水電費、郵電費、差旅費、公務用車運行維護費、其他交通費用等開支。

　　6. 一般公共服務（類）紀檢監(jiān)察事務（款）派駐派出機構(gòu)（項）2023年預算數(shù)為3.4萬元，主要用于駐局紀檢監(jiān)察人員的專項業(yè)務支出。

　　7.社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）行政單位離退休（項）2023年預算數(shù)為265.99萬元，主要用于：行政單位離退休人員商品服務支出、福利費、退休費、醫(yī)療補助和遺屬生活補助。

　　8.社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）事業(yè)單位離退休（項）2023年預算數(shù)為12.44萬元，主要用于：事業(yè)單位離退休人員商品服務支出、福利費、退休費、醫(yī)療補助和遺屬生活補助。

　　9.社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出（項）2023年預算數(shù)為252.43萬元，主要用于：全局在職職工機關(guān)養(yǎng)老保險單位繳納部分。

　　10. 社會保障和就業(yè)支出（類）撫恤（款）死亡撫恤（項）2023年預算數(shù)為1.99萬元，主要用于局機關(guān)遺屬3人按規(guī)定發(fā)放的遺屬生活補助。

　　11.衛(wèi)生健康支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）行政單位醫(yī)療（項）2023年預算數(shù)為118.78萬元，主要用于局機關(guān)和參照公務員管理的事業(yè)單位基本醫(yī)療保險繳費單位繳納部分。

　　12. 衛(wèi)生健康支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）事業(yè)單位醫(yī)療（項）2023年預算數(shù)為15.83萬元，主要用于局事業(yè)單位基本醫(yī)療保險繳費單位繳納部分。

　　13. 衛(wèi)生健康支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）公務員醫(yī)療補助（項）2023年預算數(shù)為10.08萬元，主要用于局機關(guān)全體職工的公務員醫(yī)療補助繳費單位繳納部分。

　　14. 衛(wèi)生健康支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）其他行政事業(yè)單位醫(yī)療支出（項）2023年預算數(shù)為52.45萬元，主要用于按規(guī)定為機關(guān)全體職工辦理的補充醫(yī)療保險。

　　15.住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項）2023年預算數(shù)為209.78萬元，主要用于：全局在職職工繳納公積金單位繳納部分。

　　四、一般公共預算基本支出情況說明

　　攀枝花市財政局2023年一般公共預算基本支出3259.83萬元，其中：

　　人員經(jīng)費2667.21萬元，主要包括：財政事務類人員經(jīng)費1748.22萬元，職工基本醫(yī)療保險繳費、公務員醫(yī)療補助繳費、其他社會保障繳費229.44萬元，機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費經(jīng)費252.43萬元，住房改革支出人員經(jīng)費209.78萬元，離退休人員生活補助、醫(yī)療費補助、退休費227.34萬元。

　　公用經(jīng)費402.22萬元，主要包括：財政事務公用經(jīng)費支出402.22萬元。

　　五、“三公”經(jīng)費財政撥款預算安排情況說明

　　（一）公務接待費較2022年預算略減少。主要原因是落實過緊日子的要求，不斷簡化各類接待。

　　2023年公務接待費計劃用于上級機關(guān)來攀檢查和調(diào)研，以及各兄弟市州來攀調(diào)研學習等開展公務活動按規(guī)定的接待用餐費用。

　　（二）公務用車購置及運行維護費較2022年預算下降20%。主要原因是：落實過緊日子的要求，繼續(xù)壓減公務用車運行維護費。

　　2023年攀枝花市財政局開展績效目標管理的項目4個，涉及預算190.4萬元。其中：人員類項目0個，涉及預算0萬元；運轉(zhuǎn)類項目0個，涉及預算0萬元；特定目標類項目4個，涉及預算190.4萬元。

　　

第三部分  名詞解釋

　　1.一般公共預算撥款收入：指市級財政當年撥付的資金。

　　2.基本支出：指為保證機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)，完成日常工作任務而發(fā)生的人員支出和公用支出。

　　3.項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業(yè)發(fā)展目標所發(fā)生的支出。

　　4. “三公”經(jīng)費：納入預決算管理的“三公”經(jīng)費，是指部門用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置及運行維護費反映單位公務用車購置支出（含車輛購置稅、牌照費）及按規(guī)定保留的公務用車燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務接待（含外賓接待）費用。

　　5.“業(yè)務運行費：為保障行政單位（包含參照公務員法管理的事業(yè)單位）運行用于購買貨物和服務的資金。包括辦公及辦公費、水費、電費、印刷費、郵電費、差旅費、會議費等費用開支。

　　6.一般公共服務(類)財政事務（款）行政運行（項）：指機關(guān)及參公管理事業(yè)單位用于保障機構(gòu)正常運行、開展日常工作的

　　基本支出。

　　7. 一般公共服務(類)財政事務（款）機關(guān)服務（項）：為行

　　政單位（包括實行公務員管理的事業(yè)單位）提供后勤服務中心、醫(yī)務室等附屬事業(yè)單位的支出。

　　8.一般公共服務類（類）財政事務（款）信息化建設(shè)（項）：指機關(guān)用于財政信息化建設(shè)等方面的項目支出。

　　9.一般公共服務類（類）財政事務（款）財政委托業(yè)務支出（項）：指機關(guān)用于除基本支出之外為完成持定財政任務和財政事業(yè)發(fā)展目標所發(fā)生的支出。

　　10.一般公共服務(類)財政事務（款）事業(yè)運行（項）：指攀枝花市世界銀行貸款領(lǐng)導小組辦公室、攀枝花市財政收費票據(jù)監(jiān)管中心、攀枝花市投資評審中心、攀枝花市財政科研和財會培訓中心、攀枝花市政府與社會資本合作中心用于保障機構(gòu)正常運行、開展日常工作的基本支出。

　　11.一般公共服務（類）紀檢監(jiān)察事務（款）派駐派出機構(gòu)（項）：由紀檢監(jiān)察部門負擔的派駐各部門和單位的紀檢監(jiān)察人員的專項業(yè)務支出。

　　12. 社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）行政單位離退休（項）：行政單位（包括實行公務員管理的事單位）開支的離退休經(jīng)費。

　　13.社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）

　　事業(yè)單位離退休（項）：事業(yè)單位開支的離退休經(jīng)費。

　　14.社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出（項）：為機關(guān)事業(yè)單位實施養(yǎng)老保險制度由單位繳納的基本養(yǎng)老保險費支出。

　　15. 社會保障和就業(yè)支出（類）撫恤（款）死亡撫恤（項）：用于病故人員家屬的定期撫恤金。

　　16.衛(wèi)生健康支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）行政單位醫(yī)療（項）：行政單位（包括實行公務員管理的事業(yè)單位）基本醫(yī)療保險繳費經(jīng)費。

　　17. 衛(wèi)生健康支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）事業(yè)單位醫(yī)療（項）：事業(yè)單位基本醫(yī)療保險繳費經(jīng)費。

　　18. 衛(wèi)生健康支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）公務員醫(yī)療補助（項）：公務員醫(yī)療補助經(jīng)費。

　　19. 衛(wèi)生健康支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）其他行政事業(yè)單位醫(yī)療支出（項）：其他用于行政事業(yè)單位醫(yī)療方面的支出。

　　20.住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項）：指按照《住房公積金管理條例》的規(guī)定，由單位及其職工繳存的長期住房儲金。